zakonite.com

Начало / Актове

Текст към 30 юли 2004 г.. След тази дата няма влезли в сила промени: текстът съвпада с актуалната редакция. Към актуалната редакция →

наредба

Наредба № 6 от 13 юли 2004 г. за реда за инвестиране на активите на фондовете за допълнително пенсионно осигуряване в чуждестранни ценни книжа, за видовете чуждестранни ценни книжа, изискванията към тях и регулираните пазари, на които те се търгуват

Консолидиран текств сила от 30 юли 2004 г. (към 30 юли 2004 г.)

Обнародван в ДВ, бр. 65 от 2004 г.0 промениМинистерство на финансите

НАРЕДБА № 6 от 13 юли 2004 г. за реда за инвестиране на активите на фондовете за допълнително пенсионно осигуряване в чуждестранни ценни книжа, за видовете чуждестранни ценни книжа, изискванията към тях и регулираните пазари, на които те се търгуват

С тази наредба се определя редът за инвестиране на активите на фондовете за допълнително пенсионно осигуряване в чуждестранни ценни книжа, видовете чуждестранни ценни книжа, изискванията към тях и регулираните пазари, на които те се търгуват.

Инвестициите в чуждестранни ценни книжа на активи на фондовете за допълнително пенсионно осигуряване се извършват чрез:

1. инвестиционен посредник, получил разрешение по реда на Закона за публичното предлагане на ценни книжа за извършване на сделки с ценни книжа за чужда сметка в страната и в чужбина;

2. чуждестранен инвестиционен посредник, регистриран в страна—членка на Европейския съюз, получил разрешение за тази дейност съгласно законодателството по регистрация.

(1) При осъществяване на дейност по реда на тази наредба органите на управление на пенсионноосигурителното дружество приемат правила за инвестициите в чуждестранни ценни книжа за всеки управляван от тях пенсионен фонд в рамките на общите правила за управление на активите на фонда.

(2) Правилата по ал. 1 съдържат най-малко следното:

1. реда и начина за вземане на решения от пенсионносигурителното дружество за инвестиране на активите на пенсионния фонд в чуждестранни ценни книжа;

2. реда и начина за установяване на обстоятелствата, свързани с изискванията по чл. 4.

(3) Пенсионноосигурителното дружество представя правилата по ал. 1 на заместник-председателя на Комисията за финансов надзор, ръководещ Управление „Осигурителен надзор“, в 14-дневен срок от приемането им.

(4) При промяна в правилата по ал. 1 пенсионносигурителното дружество уведомява за съответната промяна заместник-председателя на Комисията за финансов надзор, ръководещ Управление „Осигурителен надзор“, в 14-дневен срок от промяната.

(1) Пенсионноосигурителното дружество може да инвестира активи на фондовете за допълнително пенсионно осигуряване в чуждестранни ценни книжа, както следва:

1. дългови ценни книжа, търгувани на регулиран пазар на ценни книжа, с дългосрочен кредитен рейтинг не по-нисък от ВВВ- на Standard & Рооr’s или Baa3 на Мооdу’s;

2. дългови ценни книжа, търгувани на регулиран пазар на ценни книжа, с краткосрочен кредитен рейтинг не по-нисък от А-3 на Standard & Рооr’s или Р-3 на Мооdу’s;

3. акции или дялове на фондове, инвестиращи в дългови ценни книжа със среден дългосрочен кредитен рейтинг на портфейла не понисък от ВВВ- на Standard & Рооr’s или Baa3 на Мооdу’s, даден от рейтинговите агенции;

4. акции, включени в индекси на чуждестранни регулирани пазари на ценни книжа съгласно приложение № 1;

5. акции или дялове на фондове, инвестиращи в дългови ценни книжа по т. 1и2ив акции по т. 4;

6. акции и дялове на фондове, инвестиращи в акции по т. 4;

7. деривати на ценни книжа—пут опции на индекси и облигации, търгувани на регулирани пазари на ценни книжа, ако се използват за намаляване на инвестиционните рискове.

(2) Книжата по ал. 1, т. 3, 5 и 6 следва да се котират ежедневно.

(3) В случаите, когато определени дългови ценни книжа престанат да бъдат оценявани от посочените в ал. 1 рейтингови агенции или рейтингът им бъде намален под равнището на минималната изисквана оценка, пенсионноосигурителното дружество следва да продаде тези ценни книжа в срок един месец от промяната.

Пенсионноосигурителното дружество представя на заместник-председателя на Комисията за финансов надзор, ръководещ Управление „Осигурителен надзор“, справки за инвестираните активи в чуждестранни ценни книжа поотделно за всеки управляван пенсионен фонд в срок до 20 дни след края на всеки месец съгласно приложение № 2.

Комисията за финансов надзор представя в Министерството на финансите—дирекция „Външни финанси“, в срок до 30 април информация за инвестираните в чуждестранни ценни книжа активи на фондовете за допълнително пенсионно осигуряване по данни към края на предходната година съгласно приложение № 3.

(1) Който извърши или допусне извършване на нарушение на тази наредба, се наказва съгласно чл. 351 от Кодекса за социално осигуряване.

(2) Нарушенията на разпоредбите на наредбата се установяват с актове, съставени от длъжностни лица, упълномощени от заместник-председателя на Комисията за финансов надзор, ръководещ Управление „Осигурителен надзор“.

(3) Наказателните постановления се издават от заместник-председателя на Комисията за финансов надзор, ръководещ Управление „Осигурителен надзор“, или от упълномощено от него длъжностно лице.

(4) Установяването на нарушенията, издаването, обжалването и изпълнението на наказателните постановления се извършват по реда на Закона за административните нарушения и наказания.

Допълнителна разпоредба

По смисъла на тази наредба:

1. „Чуждестранни ценни книжа“ са ценни книжа, издадени и/или гарантирани от чужди държави, централни банки, общини, международни финансови организации и други емитенти—чуждестранни лица и допуснати до търговия на чуждестранни регулирани пазари.

2. „Регулирани пазари на чуждестранни ценни книжа“ са официалният пазар на фондова борса и неофициалният пазар на ценни книжа, на които или посредством които:

а) присъствено или чрез единна неприсъствена система редовно се сключват сделки за покупка и продажба на ценни книжа и се правят предложения и покани за сключване на такива сделки;

б) редовно се огласява информация за сключените сделки с ценни книжа и предложенията за сключване на такива сделки.

Преходни и заключителни разпоредби

В едномесечен срок от влизането на наредбата в сила пенсионноосигурителните дружества, осъществяващи дейност по Наредба № 4 от 2002 г. за реда за инвестиране извън страната на активите на пенсионноосигурителни дружества и на фондовете за допълнително пенсионно осигуряване (ДВ, бр. 59 от 2002 г.), представят правилата по чл. 3 на заместник-председателя на Комисията за финансов надзор, ръководещ Управление „Осигурителен надзор“.

Указания по прилагането на тази наредба могат да дават съобразно своята компетентност министърът на финансите и Комисията за финансов надзор.

Тази наредба се издава на основание чл. 180, ал. 2 от Кодекса за социално осигуряване, съгласувана е с управителя на Българската народна банка и отменя Наредба № 4 от 2002 г. за реда за инвестиране извън страната на активите на пенсионноосигурителни дружества и на фондовете за допълнително пенсионно осигуряване (ДВ, бр. 59 от 2002 г.).

Разпоредбата на чл. 2, т. 2 се прилага от влизането в сила на Договора за присъединяването на Република България към Европейския съюз.

Приложение № 1

към чл. 4, ал. 1, т. 4

Текстът е извлечен от PDF файла на ДВ, бр. 65 от 2004 г. и таблиците в него може да са разместени (числата да попадат на съседния ред). Вижте официалния текст.

Индекси на регулирани пазари на ценни книжа

Държава Регулирани пазари Индекс

1. Холандия Amsterdam Stock Exchange AEX

2. Гърция Athens Stock Exchange FTSE-ASE 20 Athens Derivatives Exchange (ADEX)

3. Австралия Australia Stock Exchange All

Ordinaries 50

4. Белгия Brussels Stock Exchange Bel-20 Euronext Brussels

5. Унгария Budapest Stock Exchange BUX

6. Дания Copenhagen Stock Exchange KFX

7. Германия Frankfurt Stock Exchange DAX Eurex Deutschland

8. Финландия Helsinki Stock Exchange HEX Index

9. Ирландия Irish Stock Exchange ISEQ

10. Корея Korean Stock Exchange KOSPI 50

11. Португалия Lisbon Stock Exchange BVLX

12. Велико- London Stock Exchange FTSE 100 британия LIFFE

13. Люксембург Luxembourg Stock Exchange LuxX

14. Испания Madrid Stock Exchange IBEX35

15. Италия Milan Stock Exchange MIBTel

16. САЩ New York Stock Exchange S&P 100 CBOE DJ Amex NASDAQ 100 NASDAQ Stock Market

17. Франция Paris Bourse CAC 40 Euronext Paris- MONEP

18. Чехия Prague Stock Exchange PX 50

19. Япония Tokyo Stock Exchange Nikkei 225

20. Канада Toronto Stock Exchange TSE 300 Composite

21. Австрия Vienna Stock Exchange ATX Austrian Futures and Options Exchange

22. Швейцария Zurich Stock Exchange SMI Eurex Zurich

23. Швеция Stockholm Stock SAX Exchange

24. Полша Warsaw Stock Exchange WIG 20

25. Норвегия Oslo Stock Exchange OBX Total

Приложение № 2

към чл. 5 ........................................................................................................................................................................................................................

Текстът е извлечен от PDF файла на ДВ, бр. 65 от 2004 г. и таблиците в него може да са разместени (числата да попадат на съседния ред). Вижте официалния текст.

(наименование на пенсионноосигурителното дружество)

СПРАВКА

ЗА ИНВЕСТИРАНИТЕ АКТИВИ В ЧУЖБИНА към ....................................... на (ден, месец, година) ........................................................................................................................................................................................................................

(наименование на пенсионния фонд)

Цена за оценка

№ Вид на Еми- Код на Дата Брой Номи- Вид регустой- Дивидент/ Балансо- Относите- Рейтин- Рейинвестицията тент емисията/ на приценни нална валиран ност в лихвено ва стойлен дял от гова тинг борсов добикнижа стойлута пазар/ съотплащане ност на активите на агенция код ване ност в борса ветнав съотактива пенсионния съотта ваветната в левофонд в % ветналута валута ве* та валута

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

1 Дългови ценни книжа по чл. 4, ал. 1, т. 1

1.1.

2. Дългови ценни книжа по чл. 4, ал. 1,т. 2

2.1.

3. Акции или дялове на фондове по чл. 4, ал. 1, т. 3

3.1.

4. Акции, включени в индекси по чл. 4, ал. 1, т. 4

4.1.

5. Акции или дялове на фондове по чл. 4, ал. 1, т. 5

5.1.

6. Акции или дялове на фондове по чл. 4, ал. 1, т. 6

6.1.

7. Пут опции по чл. 4, ал. 1, т. 4

7.1.

Инвестиции в чужбина—общо * Забележка. Стойността в левове е изчислена по курса на БНБ за съответната валута към края на отчетния период.

Изготвил:.............................................. Ръководител: .......................................... (име, фамилия, подпис) (име, фамилия, подпис) Дата: ....................

Приложение № 3

към чл. 6

Текстът е извлечен от PDF файла на ДВ, бр. 65 от 2004 г. и таблиците в него може да са разместени (числата да попадат на съседния ред). Вижте официалния текст.

СПРАВКА за състоянието на инвестираните средства към 31.XII . . . г. на фондовете за допълнително пенсионно осигуряване

Вид валута на инвестицията Стойност във валута Левова равностойност 1.

2.

3. ..... Общо в левова равностойност на инвестициите на фондовете за Х допълнително пенсионно осигуряване

Заместник-председател, ръководещ управление „Осигурителен надзор“: ...............................