Начало / Държавен вестник / бр. 64 от 9 август 2022 г. / Официален раздел

наредба· изменениеКомисия за финансов надзор

Наредба за изменение на Наредба № 63 от 8 ноември 2018 г. за изискванията към съдържанието, периодичността на изготвяне и сроковете за представяне на отчетите за надзорни цели на пенсионноосигурителните дружества и управляваните от тях фондове

Обнародван:: ДВ, бр. 64 от 9 август 2022 г.
Страница:: 35

Изменя: Наредба № 63 от 8 ноември 2018 г. за изискванията към съдържанието, периодичността на изготвяне и сроковете за представяне на отчетите за надзорни цели на пенсионноосигурителните дружества и управляваните от тях фондове отменен — действащият текст и всички промени

Материалът в сайта на „Държавен вестник“

Наредба за изменение на Наредба № 63 от 8 ноември 2018 г. за изискванията към съдържанието, периодичността на изготвяне и сроковете за представяне на отчетите за надзорни цели на пенсионноосигурителните дружества и управляваните от тях фондове (обн., ДВ, бр. 95 от 2018 г.; изм. и доп., бр. 58 и 80 от 2021 г.)

§ 1. В приложение № 1 към чл. 2, т. 1 се правят следните изменения:

1. Част I се изменя така:

„Месечен отчет на ……………………………………………………………..

(наименование на пенсионноосигурителното дружество)

……………………………………………………………..

(ЕИК)

I. БАЛАНС към ..................................

АКТИВ РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ

Сума (хил. лв.) текуща годи- предходна година а

2 А. Нетекущи активи I. Нетекущи материални активи 1. Земи (терени) 2. Сгради 3. Машини и оборудване 4. Автомобили 5. Други нетекущи материални активи 6. Разходи за придобиване и ликвидация на нетекущи материални активи на

Общо за група I: II. Нетекущи нематериални активи 1. Права върху собственост, в т.ч. - лицензии 2. Програмни продукти 3. Други нетекущи нематериални активи Общо за група II: III. Нетекущи финансови активи 1. Финансови активи извън специализираните резерви 1.1. Дялово участие 1.2. Финансови инструменти 1.3. Други нетекущи финансови активи 2. Финансови активи на специализирани резерви Общо за група III: ІV. Инвестиционни имоти V. Други нетекущи активи, в т. ч. - отсрочени данъчни активи Общо за раздел "А": Б. Активи с право на ползване В. Капитализирани разходи по договори с клиенти Г. Разходи за бъдещи периоди Д. Текущи активи І. Материални запаси II. Текущи вземания 1. Вземания от свързани предприятия 2. Вземания от клиенти и доставчици 3. Съдебни и присъдени вземания 4. Данъци за възстановяване 5. Активи за текущи данъци 6. Други текущи вземания Общо за група II:

III. Текущи финансови активи 1. Финансови активи извън специализираните резерви 1.1. Финансови активи в свързани лица 1.2. Финансови инструменти 1.3. Други текущи финансови активи 2. Финансови активи на специализирани резерви Общо за група ІII: IV. Парични средства 1. Парични средства, извън тези на специализираните резерви

1.1. Парични средства в брой 1.2. Парични средства по разплащателни сметки 1.3. Парични средства по влогове в банки, в т. ч . - платими при поискване 1.4. Блокирани парични средства 1.5. Парични еквиваленти 2. Парични средства на специализирани резерви 2.1. Парични средства по разплащателни сметки 2.2. Парични средства по влогове в банки Общо за група : V I Общо за раздел "Д : " СУМА НА АКТИВА (А+ Б+В+Г+Д ) Е. Условни активи

ПАСИВ РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ

Сума (хил. лв.) текуща годи- предходна година а

2 А. Собствен капитал I. Основен капитал 1. Регистриран капитал 2. Изкупени собствени акции Общо за група I: IІ. Резерви 1. Премии от емисия 2. Резерв от последващи оценки на активи и пасиви 3. Целеви резерви, в т.ч. 3.1. Общи резерви 3.2. Други резерви Общо за група IІ: ІІІ. Финансов резултат 1. Натрупана печалба (загуба), в т. ч.: 1.1. Неразпределена печалба 1.2. Непокрита загуба 1.3. Еднократен ефект от промяна в счетоводната политика 2. Текуща печалба (загуба) Общо за група ІІІ: Общо за раздел "А": Б. Специализирани резерви 1. Резерв за гарантиране изплащането на пожизнени пенсии 2. Пенсионен резерв на

3. Резерв за гарантиране на брутните вноски 4. Резерв за гарантиране на минималната доходност 4.1. УПФ 4.2. ППФ Общо за раздел "Б" В. Нетекущи пасиви I. Нетекущи задължения 1. Задължения към свързани лица 2. Провизии 3. Задължения към персонала 4. Задължения по договори за лизинг 5. Други нетекущи задължения Общо за група I: ІІ. Други нетекущи пасиви, в т. ч. 1. Отсрочени данъчни пасиви 2. Приходи за бъдещи периоди Общо за група IІ: Общо за раздел "В": Г. Текущи пасиви I. Текущи задължения 1. Задължения към управляваните ПФ 1.1. За покриване на разликата до минималната доходност за УПФ по чл. 193, ал. 10 от КСО

1.2. За покриване на разликата до минималната доходност за ППФ по чл. 193, ал. 10 от КСО

1.3. За допълване на недостиг във ФИПП по чл. 192а, ал. 16 от КСО

1.4. За допълване на недостиг във ФРП по чл. 192б, ал. 7 от КСО

1.5. Други 2. Задължения към свързани лица 3. Задължения към финансови предприятия, в т.ч.: - към банки 4. Задължения по договори за лизинг 5. Задължения към доставчици и клиенти 6. Задължения по търговски заеми 7. Задължения по заеми на основание чл. 121г, ал. 2 от КСО 8. Задължения към персонала 9. Задължения към осигурителни предприятия 10. Данъчни задължения 11. Провизии 12. Други текущи задължения Общо за група I: II. Приходи за бъдещи периоди Общо за раздел "Г": СУМА НА ПАСИВА (А+ Б + В + Г) Д. Условни пасиви Съставител: ................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1 ……………… (име, фамилия, подпис) Дата: ........................г. 2. ……………… (име, фамилия, подпис) “.

2. Част II се изменя така:

„Месечен отчет на ……………………………………………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество)

…………………………………………… (ЕИК) II. ОТЧЕТ за доходите за периода от ........ до .............. г.

Сума (хил. лв.) текуща

Сума (хил. лв.)

НАИМЕНОВАНИЕ НА РАЗХОДИТЕ

НАИМЕНОВАНИЕ НА ПРИХОДИТЕ предходна година А

2 А

2 А. Разходи за дейността А. Приходи от дейността І. Разходи по икономически елементи І. Приходи от такси и удръжки 1. Разходи за материали 1. От УПФ 2. Разходи за външни услуги, в т.ч.: 2. От ППФ - за реклама 3. От ДПФ - за банка попечител 4. От ДПФПС -за осигурителни посредници 5. От ФИПП 3. Разходи за амортизации 6. От ФРП 4. Разходи за персонал Общо за група І: 5. Други разходи предходна година година текуща година

ІІ. Приходи от управление на средствата на ПОД, извън специализираните резерви

1. Приходи от лихви 2. Приходи от дялово участие, в т.ч. - дивиденти 3. Приходи от операции с финансови инструменти, в т.ч.

Общо за група І: - от преоценка ІІ. Суми с корективен характер 4.Приходи от операции с чуждестранна валута 1. Балансова стойност на продадени активи 5. Други приходи, в т.ч.: 2. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни активи по стопански начин - от инвестиционни имоти

3. Други суми с корективен характер - възстановена обезценка Общо за група ІІ: Общо за група ІІ: ІІІ. Разходи за управление на средствата на ПОД, извън специализираните резерви ІІІ. Приходи от инвестиране на специализи- рани резерви

1. Разходи за лихви 1. Приходи от лихви 2. Разходи по операции с финансови инструменти, в т.ч. 2. Приходи от дялово участие, в т.ч. - от преоценка - дивиденти

- комисионни на инвестиционни посредници 3. Приходи от операции с финансови инструмен- ти, в т.ч. 3. Разходи по операции с чуждестранна валута - от преоценка 4. Други разходи, в т.ч. 4.Приходи от операции с чуждестранна валута - за инвестиционни имоти 5. Други приходи, в т.ч.: - за обезценка - от инвестиционни имоти - от възстановена обезценка Общо за група ІІІ: Общо за група ІІІ:

Сума (хил. лв.) текуща сума (хил. лв.)

НАИМЕНОВАНИЕ НА РАЗХОДИТЕ

НАИМЕНОВАНИЕ НА ПРИХОДИТЕ предходна година А

2 А

2 ІV. Разходи за инвестиране на специализираните резерви ІV. Освободени специализирани резерви предходна година година текуща година

1. Разходи за лихви 1. Резерв за гарантиране на минималната доход- ност за УПФ 2. Разходи по операции с финансови инструменти, в т.ч.

2. Резерв за гарантиране на минималната доходност за ППФ - от преоценка 3. Резерв за гарантиране на брутните вноски

4. Резерв за гарантиране изплащането на пожизнени пенсии 3. Разходи по операции с чуждестранна валута 5. Пенсионен резерв 4. Други разходи, в т. ч: Общо за група ІV: - за инвестиционни имоти

- комисионни на инвестиционни посредници

- за обезценка Общо за група ІV:

V. Заделени специализирани резерви 1.Резерв за гарантиране изплащането на пожизнени пенсии 2. Пенсионен резерв 3. Резерв за гарантиране на минималната доходност за УПФ 4. Резерв за гарантиране на минималната доходност за ППФ 5. Резерв за гарантиране на брутните вноски Общо за група V: VI. Разходи по чл. 193, ал. 10, по чл. 192а, ал. 16 и по чл. 192б, ал. 7 от КСО 1. Покриване на разликата до минималната доходност за УПФ

2. Покриване на разликата до минималната доходност за ППФ

3. Покриване на недостиг във ФИПП 4. Покриване на недостиг във ФРП Общо за група VI: Б. Общо разходи за дейността (І+ІІ+ІІІ+ІV+V+VI) Б. Общо приходи от дейността (І +ІІ+ІІІ+ІV) В. Печалба от дейността В. Загуба от дейността VІІ. Данъчен разход/приход Г. Печалба (В - VІІ) Г. Загуба (В + VIІ) Всичко (Б + VIІ + Г) Всичко (Б + Г)

Съставител: ................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ................................. (име, фамилия, подпис) Дата: ........................г. 2. ................................. (име, фамилия, подпис) “.

3. Част VII се изменя така:

„Месечен отчет на ……………………………………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество)

…………………………………….

(ЕИК)

VII. Стойност на инвестициите на пенсионния резерв в дългови финансови инструменти за . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

(наименование на доброволния пенсионен фонд)

към …………………………

Държава

Вид

Инвестицио-

LEI код

Рейтинго- фи- нан-

Код по седалище

ЕИК

Бор- нен креди- валу-

Код на емиси-

Еми- на емитента на емитента сов код ва аген- сов инст- ята /ISIN/ тент тен рейтинг та на емитента ция румент

Обща номинална

Оценка

Обща номинална

Притежавана

Цена

Притежавана стой- на едини- номинална

Отно-

Пазарна стой- ност стой- номинална сителен дял от еми-

Дис кон- на емиси- ца номи-

Източ-

Регулиран ност стойност в

Ме- на емисията в лева стойност в тод тов ност ята в съответна- нал в съответната ник пазар съответната сията

/в лева/ лева валута та валута валута

21 1. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от държава членка или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч.

2. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от ЕЦБ или от ЕИБ /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "б" от КСО/ - общо, в т.ч.

3.Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от трета държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "в" от КСО/ - общо, в т.ч.

4. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от друга държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "г" от КСО/ - общо, в т.ч.

5. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от международни финансови организации /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "д" от КСО/ - общо, в т.ч.

6. Облигации, издадени от орган на местната власт на държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "а" от КСО/- общо, в т.ч.

7. Облигации, издадени от орган на местната власт на трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "б" от КСО/- общо, в т.ч. 8. Облигации, издадени от орган на местната власт на друга държава /по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "в" от КСО/- общо, в т.ч. 9. Корпоративни облигации, издадени или гарантирани от банки с над 50 на сто държавно участие, получили разрешение за извършване на банкова дейност съгласно законодателството на държава членка с цел финансиране на дългосрочни и средносрочни инфраструктурни и инвестиционни проекти /по чл. 176, ал. 1, т. 3 от КСО/- общо, в т.ч.

10. Корпоративни облигации, приети за търговия на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 4, б."а" от КСО/ - общо, в т.ч.

11. Корпоративни облигации, приети за търговия на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 4, б."б" от КСО/ - общо, в т.ч.

12. Облигации, предлагани при условията на първично публично предлагане по законодателството на държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 8 от КСО/ - общо, в т.ч.

13. Обезпечени корпоративни облигации, които не са приети за търговия на регулиран пазар на ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т. 9 от КСО/ - общо, в т.ч.

14. Покрити облигации по чл. 2 от Закона за покритите облигации извън включените по чл. 176, ал. 1, т. 4 от КСО /по чл. 176, ал. 1, т. 10 от КСО/ - общо, в т.ч.

Общо

Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ................................. Дата:………… (име, фамилия, подпис) 2. ................................ (име, фамилия, подпис) “.

4. Част VIII се изменя така: „Месечен отчет на ……………………………..

(наименование на пенсионноосигурителното дружество)

………………………………………………….

(ЕИК)

VIII. Стойност на инвестициите на пенсионния резерв в дялови финансови инструменти за . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

(наименование на доброволния пенсионен фонд)

към ……………………………………..

Управляващо дружес-

Държава

Индекс

LEI код

Код

Вид финан-

ЕИК по седалище на регулира-

Бор- на емисията /ISIN/

Еми- на емитента тво/ Лице управляващо сов код на емитента сов инструмент тент на емитента ния пазар

АИФ

Номи-

Оценка нална

Брой изда-

Относителен стойност на

Код

Брой прите-

Пазарна стой-

Регу гули

Цена за на валу- дени един ФИ в съответната дял от ФИ на един ФИ в съответната

ФИ

Ме- лиран

Източ- жава- ни ФИ от емитента емитента ност тод ник та

/в лева/ пазар валута валута

19 1. Акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка с право на глас /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 2. Акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка без право на глас /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 3. Права по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 4. Варанти по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 5. Акции, търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. "б" от КСО/ - общо, в т. ч.

6. Права по акции, търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. "б" от КСО/ - общо, в т. ч.

7. Варанти по акции, търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. "б" от КСО/ - общо, в т. ч.

8. Привилегировани акции /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. "в" от КСО/ - общо, в т. ч. 9. Акции, предлагани при условията на първично публично предлагане по законодателството на държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7 от КСО/ - общо, в т. ч.

10. Акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 11, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч.

11. Права по акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 11, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч.

12. Акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи във вземания /по чл. 176, ал. 1, т. 11, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч.

13. Права по акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи във вземания /по чл. 176, ал. 1, т. 11, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч.

14. Акции на предприятия за колективно инвестиране, чиито изключителен предмет на дейност е инвестиране в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 11, б. "б" от КСО/ - общо, в т. ч.

15. Акции / дялове на колективна инвестиционна схема /по чл. 176, ал. 1, т. 12 от КСО/ - общо, в т. ч. 16. Акции / дялове на алтернативни инвестиционни фондове /по чл. 176, ал. 1, т. 13 от КСО/ - общо, в т. ч. Общо

Съставител: ............................................ Представляващи дружеството:

(име, фамилия, подпис) 1. ................................. Дата: ……………….. (име, фамилия, подпис) 2. ................................. (име, фамилия, подпис) “.

5. Част ХIII се изменя така: „Месечен отчет на …………………………………. (наименование на пенсионноосигурителното дружество)

……………………………………………….

(ЕИК) XIII. Стойност на инвестициите на резерва за гарантиране изплащането на пожизнени пенсии в дялови финансови инструменти за . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

(наименование на фонда за изплащане на пожизнени пенсии)

към ……………………………………….

Управляващо дружес-

Държава

Индекс

LEI код

Код

Вид финан-

ЕИК по седалище на регулира-

Бор- на емисията /ISIN/ на емитента

Еми- тво/ Лице управляващо сов код на емитента сов инструмент тент на емитента ния пазар

АИФ

Номи-

Оценка нална

Брой изда-

Относителен стойност на

Код

Пазарна стой-

Регу гули

Цена за

Брой притежавани на валу- дени един ФИ в съответната дял от ФИ на един ФИ в съответната

ФИ

Ме- лиран

Източ- от емитента ност тод ник емитента

ФИ та

/в лева/ пазар валута валута

"б" от КСО/ - общо, в т. ч. 6. Права по акции, търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. "б" от КСО/ - общо, в т. ч.

8. Привилегировани акции /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. "в" от КСО/ - общо, в т. ч. 9. Акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 11, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч.

10. Права по акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 11, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч.

11. Акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи във вземания /по чл. 176, ал. 1, т. 11, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч.

12. Права по акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи във вземания /по чл. 176, ал. 1, т. 11, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч.

13. Акции на предприятия за колективно инвестиране, чиито изключителен предмет на дейност е инвестиране в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 11, б. "б" от КСО/ - общо, в т. ч.

14. Акции / дялове на колективна инвестиционна схема /по чл. 176, ал. 1, т. 12 от КСО/ - общо, в т. ч. Общо

Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1 ................................. Дата: ………………. (име, фамилия, подпис) 2 ................................

(име, фамилия, подпис) “.

§ 2. В приложение № 2 към чл. 2, т. 2 част IV се изменя така: § р „Месечен отчет на …………………………………………….

(наименование на универсалния пенсионен фонд)

……………………………….

(ЕИК) IV. Доход от инвестиции за периода от ................... до ...............................

(в лева)

Относителен дял от балансови- те активи Доход за периода в началото на

Балансова стойност

№ Вид на инвестицията периода в края на пери- в началото на в края на пе- риода начислен реализиран ода периода

Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България

І.

1 Акции, права и варанти

2 Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми

3 Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове

Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България

ІІ.

1 Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1, б. "а" от КСО/

2 Корпоративни облигации

3 Облигации, издадени от орган на местната власт

Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България

1 Акции, права и варанти

ІІІ.

2 Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми

3 Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове

Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България

ІV.

1 Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1 от КСО/

2 Корпоративни облигации

3 Облигации, издадени от орган на местната власт V. Влогове в банки в Р. България VІ. Влогове в банки извън Р. България VІІ. Разплащателни сметки VІIІ. Хеджиращи инструменти

1 Фючърси 1.1 Вземания 1.2 Задължения

2 Опции

3 Форуърдни валутни договори 3.1 Вземания 3.2 Задължения

4 Лихвени суапови сделки 4.1 Вземания 4.2 Задължения IX. Репо/обратни репо сделки

1 Вземания

2 Задължения X. Инвестиционни имоти в Р. България - в т.ч. в процес на строителство XI. Инвестиционни имоти извън Р. България - в т.ч. в процес на строителство Общо:

Сума на балансови активи:

Представляващи дружеството: Съставител: ............................................ 1. ………………………. (име, фамилия, подпис) (име, фамилия, подпис) Дата:…………………… 2. ……………………….

(име, фамилия, подпис“. § 3. В приложение № 3 към чл. 2, т. 3 се правят следните изменения: 1. Част IV се изменя така:

„Месечен отчет на………………………………… (наименование на професионалния пенсионен фонд)

……………………………….

(ЕИК) IV. Доход от инвестиции за периода от ................... до ...............................

(в лева)

Относителен дял от балансови- те активи Доход за периода в началото на

Балансова стойност периода

№ Вид на инвестицията в края на пери- в началото на в края на пе- риода начислен реализиран ода периода

Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България

І.

1 Акции, права и варанти

2 Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми

3 Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове

Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България

ІІ.

1 Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1, б. "а" от КСО/

2 Корпоративни облигации

3 Облигации, издадени от орган на местната власт

Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България

1 Акции, права и варанти

ІІІ.

2 Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми

3 Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове

Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България

ІV.

1 Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1 от КСО/

2 Корпоративни облигации

1 Фючърси 1.1 Вземания

1.2 Задължения

2 Опции

3 Форуърдни валутни договори 3.1 Вземания 3.2 Задължения

4 Лихвени суапови сделки 4.1 Вземания 4.2 Задължения IX. Репо/обратни репо сделки

1 Вземания

Сума на балансови активи:

Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. …………………….. Дата:…………………………. (име, фамилия, подпис) 2. …………………….. (име, фамилия, подпис) “.

2. Част V се изменя така: „Месечен отчет на ………………………………..

(наименование на професионалния пенсионен фонд) …………………………….

(ЕИК) V. Осигурени лица и пенсионери към ………………. № по ред

ПОКАЗАТЕЛИ Брой Средства в лева а б

2 1. Осигурени лица в началото на годината

1.1. в т.ч. лица по § 4б, ал.1 от ПЗР на КСО без средства по партидата x

2. Новоосигурени лица в т.ч.: 2.1. прехвърлили се от други ППФ 3. Осигурени лица, напуснали фонда, в т.ч.: 3.1. прехвърлили се в друг ППФ

3.2. прехвърлили средствата си в УПФ или ДПФ по реда на чл. 172 на КСО

3.3. върнати в НОИ 3.4. починали

3.5. изтеглили средствата си по реда на чл. 172 от КСО

3.6. променили осигуряването си по реда на чл. 4в от КСО

3.7. прехвърлили се към пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ

4. Осигурени лица в края на периода - общо

4.1. в т.ч. лица по § 4б, ал. 1 от ПЗР на КСО без средства по партидата x

5. Пенсионери в началото на годината 6. Нови пенсионери 7. Пенсионери с прекратени пенсии 7.1. Придобили право на пенсия по част І на КСО 7.2. Починали 8. Пенсионери в края на периода - общо 9. Участници във фонда

10. Брой лица с постъпили от началото на годината средства от схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ

11. Брой начислени пенсии и среден размер на месечната пенсия

12. Брой вноски и среден размер на осигурителните вноски

13. Брой лица и среден размер на постъпленията им за месеца

14. Осигурени лица без вноски за последните 12 месеца

15. Осигурени лица без вноски за предходната календарна година

16. Лица с подадени и потвърдени от НАП заявления или служебно разпределени, без постъпили вноски x

Съставител: .................................... Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис)

1. .......................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..........................

(име, фамилия, подпис) “.

§ 4. В приложение № 4 към чл. 2, т. 4 част IV се изменя така:

„Месечен отчет на …………………………………………….

(наименование на доброволния пенсионен фонд)

……………………………….

(ЕИК) IV. Доход от инвестиции за периода от ................... до ...............................

(в лева)

Относителен дял от балансови- те активи Доход за периода в началото на

Балансова стойност периода

№ Вид на инвестицията

Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България

І.

в края на пери- в началото на в края на пе- риода начислен реализиран ода периода

1 Акции, права и варанти

2 Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми

3 Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове

Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България

ІІ.

1 Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1, б. "а" от КСО/

2 Корпоративни облигации

3 Облигации, издадени от орган на местната власт

Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България

1 Акции, права и варанти

2 Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми

ІІІ.

3 Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове

Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България

ІV.

1 Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1 от КСО/

2 Корпоративни облигации

1 Фючърси 1.1 Вземания 1.2 Задължения

2 Опции

3 Форуърдни валутни договори 3.1 Вземания 3.2 Задължения

4 Лихвени суапови сделки 4.1 Вземания 4.2 Задължения IX. Репо/обратни репо сделки

1 Вземания

Сума на балансови активи:

Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ……………………….

Дата:…………………… (име, фамилия, подпис)

2. …………………………..

(име, фамилия, подпис) “.

§ 5. В приложение № 5 към чл. 2, т. 5 част IV се изменя така:

„Месечен отчет на …………………………………………….

(наименование на доброволния пенсионен фонд по професионални схеми) ……………………………….

(ЕИК) IV. Доход от инвестиции за периода от ................... до ...............................

(в лева)

Относителен дял от балансови- те активи Доход за периода в началото на

Балансова стойност периода

№ Вид на инвестицията

Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България

І.

в края на пери- в началото на в края на пе- риода начислен реализиран ода периода

1 Акции, права и варанти

2 Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми

3 Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове

Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България

ІІ.

1 Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1, б. "а" от КСО/

2 Корпоративни облигации

3 Облигации, издадени от орган на местната власт

Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България

1 Акции, права и варанти

ІІІ.

2 Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми

3 Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове

Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България

ІV.

1 Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1 от КСО/

2 Корпоративни облигации

1 Фючърси 1.1 Вземания 1.2 Задължения

2 Опции

3 Форуърдни валутни договори 3.1 Вземания 3.2 Задължения

4 Лихвени суапови сделки 4.1 Вземания 4.2 Задължения IX. Репо/обратни репо сделки

1 Вземания

Сума на балансови активи:

Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ……………………… Дата:…………………. (име, фамилия, подпис) 2. …………………………….

(име, фамилия, подпис) “.

§ 6. В приложение № 5а към чл. 2, т. 6 част I се изменя така:

„Месечен отчет на ……………………………………………. (наименование на фонда за изплащане на пожизнени пенсии)

………………………………………………………..

(ЕИК)

I. БАЛАНС към ..... АКТИВ ПАСИВ

Сума (хил. лв.) текуща

Сума (хил. лв.)

РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТА-

РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, предходна

СТАТИИ текуща предходна

ТИИ година а

2 а

година година година

А. Инвестиции А. Задължения към пенси-

І. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище Р. България

1. Дялови финансови инструменти а. Акции, права и варанти б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми онери и наследници

1. Актюерска настояща стойност на задълженията към 31.12. предходна година

2. Корекция за постъпили средства от УПФ за новоотпуснати пенсии (+)

3. Корекция за плащания към пенсионери и наследници*(-)

4. Корекция при актуализация през годината (+/-)

2. Дългови финансови инструменти 5. Корекция за прехвърлени средства за преизчисляване а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държавата или нейната централна банка

Общо за раздел А б. Корпоративни облигации в т.ч. до 6 месеца в. Облигации, издадени от орган на местната власт

3. Хеджиращи инструменти

ІІ. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище извън Р. България

1. Дялови финансови инструменти а. Акции, права и варанти б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми

2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държави и техните централни банки, от ЕЦБ, ЕИБ или международни финансови организации б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт

3. Хеджиращи инструменти

ІІІ. Влогове в банки 1. Влогове в банки в Р. България

2. Влогове в банки извън Р. България

Общо за раздел А Б. Парични средства 1. Парични средства на каса

2. Парични средства по разплащателна сметка

Общо за раздел Б

Б. Задължения, различни от тези към пенсионери и наследници

В. Вземания 1. Задължения свързани с инвестиции

1. Вземания свързани с инвестиции 2. Задължения към ПОД

2. Други вземания 3. Други задължения Общо за раздел В Общо за раздел Б Г. Общо активи (А+Б+В) В. Нетни активи на разположение за плащания

Д. Превишение на задълженията към пенсионери и наследници над нетните активи

- недостиг към 31.12.предходна година

Г. Превишение на нетните активи над задълженията към пенсионери и наследници

- излишък към 31.12.

предходна година

Сума на актива (Г+Д) Сума на пасива: ( А + Б+ Г)

Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството:

1....................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис)

2...................................... (име, фамилия, подпис) * извършени плащания от началото на отчетната година към края на отчетния период към пенсионери и наследници на починали пенсионери“.

§ 7. В приложение № 5б към чл. 2, т. 6 част I се изменя така:

„Месечен отчет на ……………………………………………. (наименование на фонда за изплащане на пожизнени пенсии)

………………………………………………………..

(ЕИК) за декември

I. БАЛАНС към 31.12……г.

АКТИВ ПАСИВ

Сума (хил. лв.)

РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТА- текуща предходна

ТИИ година година

Сума (хил. лв.)

РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща предходна година година а

2 а

А. Актюерска настояща стойност на задълженията към пенсионери и наследници към 31.12.

А. Инвестиции

І. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище Р. България в т.ч. до 6 месеца

1. Дялови финансови инструменти а. Акции, права и варанти б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми

2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държавата или нейната централна банка б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт

3. Хеджиращи инструменти

ІІ. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище извън Р. България

1. Дялови финансови инструменти а. Акции, права и варанти б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми

3. Хеджиращи инструменти

ІІІ. Влогове в банки 1. Влогове в банки в Р. България

2. Влогове в банки извън Р. България

Общо за раздел А Б. Парични средства 1. Парични средства на каса

2. Парични средства по разплащателни сметки

Б. Задължения, различни от тези към пенсионери и наследници

Общо за раздел Б

В. Вземания 1. Задължения свързани с инвестиции

1. Вземания свързани с инвестиции 2. Задължения към ПОД

2. Други вземания 3. Други задължения Общо за раздел В Общо за раздел Б

Г. Общо активи (А+Б+В) В. Нетни активи на разположение за плащания

Д. Недостиг Г. Излишък Сума на актива ( Г+Д) Сума на пасива: ( А +Б+Г)

Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството:

1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис)“.

§ 8. В приложение № 5в към чл. 2, т. 7 се правят следните изменения: 1. Част I се изменя така:

„Месечен отчет на …………………………………………….

(наименование на фонда за разсрочени плащания) ………………………………………………………..

(ЕИК)

I. БАЛАНС към ..... АКТИВ ПАСИВ

Сума (хил. лв.) текуща

Сума (хил. лв.)

РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТА-

РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, предходна

СТАТИИ текуща предходна

ТИИ година а

2 а

година година

А. Задължения към лица, получаващи разсрочени плащания и наследници

А. Инвестиции

1. Задължения към лицата, получаващи разсрочени плащания и наследници към 31.12. предходна година

І. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище Р. България

2. Корекция за постъпили средства от УПФ за новоотпуснати плащания (+)

1. Дялови финансови инструменти

3. Корекция за плащания към лица, получаващи разсрочени плащания и наследници*(-)

а. Акции, права и варанти б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми година

4. Корекция при актуализация през годината (+/-)

5. Корекция за прехвърлени средства за преизчисляване (+)

2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държавата или нейната централна банка

Общо за раздел А б. Корпоративни облигации в т.ч. до 6 месеца в. Облигации, издадени от орган на местната власт

3. Хеджиращи инструменти

ІІ. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище извън Р. България

1. Дялови финансови инструменти а. Акции, права и варанти б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми

3. Хеджиращи инструменти

ІІІ. Влогове в банки 1. Влогове в банки в Р. България

2. Влогове в банки извън Р. България

Общо за раздел А Б. Парични средства 1. Парични средства на каса

2. Парични средства по разплащателна сметка

Б. Задължения, различни от тези към лица, получаващи разсрочени плащания и наследници

Общо за раздел Б

В. Вземания 1. Задължения свързани с инвестиции

1. Вземания свързани с инвестиции 2. Задължения към ПОД

Д. Превишение на задълженията към лица, получаващи плащания и наследници над нетните активи

Г. Превишение на нетните активи над задълженията към лица, получаващи разсрочени плащания и наследници

- недостиг към 31.12. предходна го- - излишък към 31.12.

предходна година дина Сума на актива (Г+Д) Сума на пасива: (А + Б+ Г)

Съставител: ............................. (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството:

1. .................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) * извършени плащания от началото на отчетната година към края на отчетния период към лица, получаващи разсрочени плащания и наследници на починали лица“.

2. Част V се изменя така:

„Месечен отчет на ………………………………..

(наименование на фонда за разсрочени плащания)

…………………………….

(ЕИК по БУЛСТАТ)

V. Лица, получаващи разсрочени плащания към ……………….

№ по ред

Изплатени

Остатък по аналитичните сметки на ли- суми през

ПОКАЗАТЕЛИ Брой периода в лева цата в лева а б

1. Лица, получаващи разсрочени плащания в началото на годината 1.1. в т.ч. с остатъчен период до 1 година 1.2. в т.ч. с остатъчен период от 1 до 3 години 1.3. в т.ч. с остатъчен период над 3 години 2. Лица с новоотпуснати плащания 2.1. в т.ч. с остатъчен период до 1 година 2.2. в т.ч. с остатъчен период от 1 до 3 години 2.3. в т.ч. с остатъчен период над 3 години 3. Починали 4. Лица с прекратени плащания

5. Лица, получаващи разсрочени плащания в края на периода 5.1. в т.ч. с остатъчен период до 1 година 5.2. в т.ч. с остатъчен период от 1 до 3 години 5.3. в т.ч. с остатъчен период над 3 години

6. Брой плащания и среден размер на месечните плащания

Съставител: .................................... Представляващи ………………………………..: (име, фамилия, подпис) (наименование на пенсионноосигурителното дружество) 1. .......................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. .......................... (име, фамилия, подпис) “.

§ 9. В приложение № 5г към чл. 2, т. 7 се правят следните изменения: 1. Част I се изменя така:

„Месечен отчет на …………………………………………….

(наименование на фонда за разсрочени плащания) ………………………………………………………..

(ЕИК) за декември I. БАЛАНС към 31.12……г.

АКТИВ ПАСИВ

Сума (хил. лв.) текуща

Сума (хил. лв.)

РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТА- предходна

ТИИ

РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща предходна година а

2 а

година година

А. Задължения към лица, получаващи разсрочени плащания и наследници към 31.12.

А. Инвестиции

І. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище Р. България година в т.ч. до 6 месеца

1. Дялови финансови инструменти а. Акции, права и варанти б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми

3. Хеджиращи инструменти

ІІ. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище извън Р. България

1. Дялови финансови инструменти а. Акции, права и варанти б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми

3. Хеджиращи инструменти

ІІІ. Влогове в банки 1. Влогове в банки в Р. България

2. Влогове в банки извън Р. България

Общо за раздел А Б. Парични средства 1. Парични средства на каса

2. Парични средства по разплащателни сметки

Б. Задължения, различни от тези към лица, получаващи разсрочени плащания и наследници

Общо за раздел Б

В. Вземания 1. Задължения свързани с инвестиции

1. Вземания свързани с инвестиции 2. Задължения към ПОД

2. Други вземания 3. Други задължения Общо за раздел В Общо за раздел Б

Г. Общо активи (А+Б+В) В. Нетни активи на разположение за плащания

Д. Недостиг Г. Излишък Сума на актива ( Г+Д) Сума на пасива: ( А +Б+Г) Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството:

2. Част V се изменя така:

„Месечен отчет на ………………………………..

(наименование на фонда за разсрочени плащания)

…………………………….

(ЕИК по БУЛСТАТ)

V. Лица, получаващи разсрочени плащания към 31.12..………г.

№ по ред

Остатък по аналитичните сметки на ли-

Изплатени суми през

ПОКАЗАТЕЛИ Брой периода цата в лева а б

в лева

1. Лица, получаващи разсрочени плащания в началото на годината

1.1. в т.ч. с остатъчен период до 1 година 1.2. в т.ч. с остатъчен период от 1 до 3 години 1.3. в т.ч. с остатъчен период над 3 години 2. Лица с новоотпуснати плащания 2.1. в т.ч. с остатъчен период до 1 година 2.2. в т.ч. с остатъчен период от 1 до 3 години 2.3. в т.ч. с остатъчен период над 3 години 3. Починали 4. Лица с прекратени плащания

6. Брой плащания и среден размер на месечните плащания

§ 10. В приложение № 7 към чл. 4, т. 1 се правят следните изменения: 1. Част I се изменя така:

„Годишен отчет на ……………………………………………………………..

(наименование на пенсионноосигурителното дружество)

……………………………………………………………..

(ЕИК)

I. БАЛАНС към ..................................

АКТИВ РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ

Сума (хил. лв.) текуща го- дина предходна година а

Общо за група I: II. Нетекущи нематериални активи 1. Права върху собственост, в т.ч. - лицензии

2. Програмни продукти 3. Други нетекущи нематериални активи Общо за група II: III. Нетекущи финансови активи 1. Финансови активи извън специализираните резерви 1.1. Дялово участие 1.2. Финансови инструменти 1.3. Други нетекущи финансови активи 2. Финансови активи на специализирани резерви Общо за група III: ІV. Инвестиционни имоти

V. Други нетекущи активи, в т. ч. - отсрочени данъчни активи Общо за раздел "А": Б. Активи с право на ползване В. Капитализирани разходи по договори с клиенти Г. Разходи за бъдещи периоди Д. Текущи активи І. Материални запаси II. Текущи вземания 1. Вземания от свързани предприятия 2. Вземания от клиенти и доставчици 3. Съдебни и присъдени вземания 4. Данъци за възстановяване 5. Активи за текущи данъци 6. Други текущи вземания Общо за група II: III. Текущи финансови активи 1. Финансови активи извън специализираните резерви 1.1. Финансови активи в свързани лица 1.2. Финансови инструменти 1.3. Други текущи финансови активи 2. Финансови активи на специализирани резерви Общо за група ІII: IV. Парични средства 1. Парични средства, извън тези на специализираните резерви

1.1. Парични средства в брой 1.2. Парични средства по разплащателни сметки 1.3. Парични средства по влогове в банки, в т.ч. - платими при поискване 1. 4. Блокирани парични средства 1.5. Парични еквиваленти 2. Парични средства на специализирани резерви 2.1. Парични средства по разплащателни сметки

2.2. Парични средства по влогове в банки Общо за група IV: Общо за раздел "Д": СУМА НА АКТИВА (А + Б+В+Г+Д) Е. Условни активи

ПАСИВ РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ

Сума (хил. лв.) текуща го- дина предходна година а

А. Собствен капитал

I. Основен капитал

1. Регистриран капитал

2. Изкупени собствени акции

Общо за група I:

IІ. Резерви

1. Премии от емисия

2. Резерв от последващи оценки на активи и пасиви

3. Целеви резерви, в т.ч.

3.1. Общи резерви

3.2. Други резерви

Общо за група IІ:

ІІІ. Финансов резултат

1. Натрупана печалба (загуба), в т.ч.:

1.1. Неразпределена печалба

1.2. Непокрита загуба 1.3. Еднократен ефект от промяна в счетоводната политика 2. Текуща печалба (загуба)

Общо за група ІІІ:

Общо за раздел "А":

Б. Специализирани резерви 1. Резерв за гарантиране изплащането на пожизнени пенсии 2. Пенсионен резерв 3. Резерв за гарантиране на брутните вноски 4. Резерв за гарантиране на минималната доходност 4.1. УПФ 4.2. ППФ Общо за раздел "Б" В. Нетекущи пасиви

I. Нетекущи задължения

1. Задължения към свързани лица

2. Провизии

3. Задължения към персонала

4. Задължения по договори за лизинг

5. Други нетекущи задължения

Общо за група I:

ІІ. Други нетекущи пасиви, в т.ч.

1. Отсрочени данъчни пасиви

2. Приходи за бъдещи периоди

Общо за група IІ:

Общо за раздел "В":

Г. Текущи пасиви

I. Текущи задължения

1. Задължения към управляваните ПФ 1.1. За покриване на разликата до минималната доходност за УПФ по чл. 193, ал. 10 от КСО

1.2. За покриване на разликата до минималната доходност за ППФ по чл. 193, ал. 10 от КСО

1.3. За допълване на недостиг във ФИПП по чл. 192а, ал. 16 от КСО

1.4. За допълване на недостиг във ФРП по чл. 192б, ал. 7 от КСО

1.5. Други

2. Задължения към свързани лица

3. Задължения към финансови предприятия, в т.ч.:

- към банки

4. Задължения по договори за лизинг

5. Задължения към доставчици и клиенти

6. Задължения по търговски заеми 7. Задължения по заеми на основание чл. 121г, ал. 2 от КСО

8. Задължения към персонала

9. Задължения към осигурителни предприятия

10. Данъчни задължения

11. Провизии

12. Други текущи задължения

Общо за група I:

II. Приходи за бъдещи периоди

Общо за раздел "Г":

СУМА НА ПАСИВА (А + Б + В + Г)

Д. Условни пасиви

Съставител: ................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ………………….. (име, фамилия, подпис) Дата: ........................г. 2. ………………….. (име, фамилия, подпис) “.

2. Част II се изменя така: „Годишен отчет на ……………………………………………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество)

…………………………………………… (ЕИК)

II. ОТЧЕТ за доходите за периода от ........ до .............. г.

Сума (хил. лв.)

НАИМЕНОВАНИЕ НА РАЗХОДИТЕ текуща предходна година година

Сума (хил. лв.)

НАИМЕНОВАНИЕ НА ПРИХОДИТЕ текуща предходна година година

2 А

ІІ. Приходи от управление на средствата на ПОД, извън специализираните резерви

1. Приходи от лихви

2. Приходи от дялово участие, в т.ч. - дивиденти 3. Приходи от операции с финансови инструменти, в т.ч.

Общо за група І: - от преоценка 4.Приходи от операции с чуждестранна валута 1. Балансова стойност на продадени активи 5. Други приходи, в т.ч.: ІІ. Суми с корективен характер

2. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни активи по стопански начин - от инвестиционни имоти

3. Други суми с корективен характер - възстановена обезценка Общо за група ІІ: Общо за група ІІ:

ІІІ. Разходи за управление на средствата на ПОД, извън специализираните резерви ІІІ. Приходи от инвестиране на специализи- рани резерви

- за обезценка - от инвестиционни имоти - от възстановена обезценка Общо за група ІІІ: Общо за група ІІІ.

сума (хил. лв.)

НАИМЕНОВАНИЕ НА ПРИХОДИТЕ Сума (хил. лв.) текуща

НАИМЕНОВАНИЕ НА РАЗХОДИТЕ предходна година година текуща предходна година А

2 А

2 ІV. Разходи за инвестиране на специализираните резерви ІV. Освободени специализирани резерви година

1. Разходи за лихви 1. Резерв за гарантиране на минималната доход-

2. Разходи по операции с финансови инструменти, в т.ч.

ност за УПФ

2. Резерв за гарантиране на минималната доходност за ППФ

- от преоценка 3. Резерв за гарантиране на брутните вноски

- комисионни на инвестиционни посредници

4. Резерв за гарантиране изплащането на пожизнени пенсии

3. Разходи по операции с чуждестранна валута 5. Пенсионен резерв

4. Други разходи, в т. ч: Общо за група ІV:

- за инвестиционни имоти

- за обезценка

Общо за група ІV:

V. Заделени специализирани резерви 1.Резерв за гарантиране изплащането на пожизнени пенсии

2. Пенсионен резерв 3. Резерв за гарантиране на минималната доходност за УПФ 4. Резерв за гарантиране на минималната доходност за ППФ

5. Резерв за гарантиране на брутните вноски

Общо за група V: VI. Разходи по чл. 193, ал. 10, по чл. 192а, ал. 16 и по чл. 192б, ал. 7 от КСО 1. Покриване на разликата до минималната доходност за УПФ

2. Покриване на разликата до минималната доходност за ППФ

3. Покриване на недостиг във ФИПП

4. Покриване на недостиг във ФРП

Общо за група VI:

Б. Общо разходи за дейността (І+ІІ+ІІІ+ІV+V+VI) Б. Общо приходи от дейността (І +ІІ+ІІІ+ІV)

В. Печалба от дейността В. Загуба от дейността VІІ. Данъчен разход/приход

Г. Печалба (В - VІІ) Г. Загуба (В + VIІ)

Всичко (Б + VIІ + Г) Всичко (Б + Г)

Съставител: ................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ...................................... (име, фамилия, подпис) Дата: ........................г. 2. ..................................... (име, фамилия, подпис)“. 3. Част VII се изменя така:

„Годишен отчет на ……………………………………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество)

…………………………………….

(ЕИК)

(наименование на доброволния пенсионен фонд)

към …………………………

Обща номинална

Държава

Вид

LEI код

Инвестицио- стой-

Рейтингова аген финан-

Код

ЕИК ност по седалище

Бор-

Код на емисията /ISIN/ на еми- на еми- нен креди- на емиси-

Еми- сов код валута сов инст- тент тен- тен- тен рейтинг ята в съответна- на емитента ция румент та та та валута

Оценка

Обща номинална

Притежавана

Цена

Притежавана на единица номи-

Пазар- номинална

Отно- стой- номинална сителен дял от еми-

Дискон-

Източ-

Регулиран на стой ност ност стойност в

Ме- на емисията в лева стойност в нал в съответна- тод тов ник пазар съответната сията

/в лева/ лева валута та валута

2. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от ЕЦБ или от ЕИБ /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "б" от КСО/ - общо, в т.ч. 3.Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от трета държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "в" от КСО/ - общо, в т.ч.

6. Облигации, издадени от орган на местната власт на държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "а" от КСО/- общо, в т.ч.

Общо

Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ................................. Дата: …………………… (име, фамилия, подпис) 2. ................................ (име, фамилия, подпис) “.

4. Част VIII се изменя така:

„Годишен отчет на …………………………….. (наименование на пенсионноосигурителното дружество)

………………………………………………….

(ЕИК) VIII. Стойност на инвестициите на пенсионния резерв в дялови финансови инструменти за . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

(наименование на доброволния пенсионен фонд)

към ……………………………………..

Държава

Управляващо дру-

Вид финан-

Код

LEI код по седалище

ЕИК

Индекс на регулирания на емисията /ISIN/

Бор- жество/Лице управляващо АИФ

Еми- на емитента сов инструмент на емитента сов код тент на емитента пазар

Номи-

Оценка нална

Брой изда-

Относи- стойност на

Цена за

Пазарна стой-

Брой притежавани

Код телен дял от ФИ на емитен- един ФИ в съответната

Регу- дени ФИ от на валута един ФИ в съответната

Източ- лиран пазар

Ме- ник тод ност емитента

ФИ

/в лева/ та валута валута

Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1 ................................. Дата: ………………….. (име, фамилия, подпис) 2 ................................ (име, фамилия, подпис) “. 5. Част ХII се изменя така: „Годишен отчет на ………………………………………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество)

………………………………………….

(ЕИК) XII. Стойност на инвестициите на резерва за гарантиране изплащането на пожизнени пенсии в дългови финансови инструменти за . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

(наименование на фонда за изплащане на пожизнени пенсии)

към ………………………………..

Обща номинална

Държава

Инвестицио-

Вид финан-

LEI код

Рейтинго- стой-

Код по седалище

ЕИК

Бор-

Код ност на емисията /ISIN/ нен креди-

Еми- на емитента на емитента сов код ва аген- валута на емиси- сов инструмент тент тен рейтинг на емитента ция ята в съответната валута

Оценка

Обща номинална

Притежавана

Цена на

Относителен номинална едини-

Пазар- стой- номинална ца номинал в

Източ-

Регулиран

Дисконтов % на стой- ност стойност в дял от емисия-

Ме- на емисията в лева стойност в тод съответната ник пазар ност /в лева/ съответната та лева валута валута

6. Облигации, издадени от орган на местната власт на държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "а" от КСО/- общо, в т.ч. 7. Облигации, издадени от орган на местната власт на трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "б" от КСО/- общо, в т.ч. 8. Облигации, издадени от орган на местната власт на друга държава /по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "в" от КСО/- общо, в т.ч. 9. Корпоративни облигации, издадени или гарантирани от банки с над 50 на сто държавно участие, получили разрешение за извършване на банкова дейност съгласно законодателството на държава членка с цел финансиране на дългосрочни и средносрочни инфраструктурни и инвестиционни проекти /по чл. 176, ал. 1, т. 3 от КСО/- общо, в т.ч.

Общо Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ................................. Дата:…………… (име, фамилия, подпис) 2. ................................ (име, фамилия, подпис)“.

6. Част ХIII се изменя така: „Годишен отчет на …………………………………. (наименование на пенсионноосигурителното дружество)

…………………………………………………….

(наименование на фонда за изплащане на пожизнени пенсии)

към ……………………………………….

Държава

Управляващо дружест-

Вид финан-

Код по седалище

ЕИК

LEI код на

Индекс на регулирания на емисията /ISIN/

Бор-

Еми- на емитента дени ФИ от сов инструмент во/ Лице управля- сов код тент емитента на емитента пазар ващо АИФ

Оценка

Номи- нална

Относи-

Брой изда- стойност на

Код телен дял от ФИ на емитен-

Брой притежавани

Цена за

Пазарна стой-

Регугули- на валута един ФИ в съответната един ФИ в съответната

Източ-

Ме- лиран пазар

ФИ емитента ник тод ност та

/в лева/ валута валута

14. Акции / дялове на колективна инвестиционна схема /по чл. 176, ал. 1, т. 12 от КСО/ - общо, в т. ч. Общо

Съставител: ............................................ Представляващи дружеството:

(име, фамилия, подпис) 1. ................................. Дата: ………………… (име, фамилия, подпис) 2. ................................ (име, фамилия, подпис)“.

§ 11. В приложение № 8 към чл. 4, т. 2 част IV се изменя така:

„Годишен отчет на …………………………………………….

(наименование на универсалния пенсионен фонд)

……………………………….

(ЕИК) IV. Доход от инвестиции за периода от ................... до ...............................

(в лева)

Относителен дял от балансови- те активи Доход за периода в началото на

Балансова стойност

Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България

І.

1 Акции, права и варанти

2 Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми

3 Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове

Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България

ІІ.

1 Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1, б. "а" от КСО/

2 Корпоративни облигации

3 Облигации, издадени от орган на местната власт

Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България

1 Акции, права и варанти

ІІІ.

2 Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми

3 Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове

Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България

ІV.

1 Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1 от КСО/

2 Корпоративни облигации

1 Фючърси 1.1 Вземания 1.2 Задължения

2 Опции

3 Форуърдни валутни договори 3.1 Вземания 3.2 Задължения

4 Лихвени суапови сделки 4.1 Вземания 4.2 Задължения IX. Репо/обратни репо сделки

1 Вземания

Сума на балансови активи:

Представляващи дружеството: Съставител: ............................................ 1. ………………………. (име, фамилия, подпис) (име, фамилия, подпис) Дата: …………………….. 2. ………………………. (име, фамилия, подпис)“.

§ 12. В приложение № 9 към чл. 4, т. 3 се правят следните изменения: 1. Част IV се изменя така:

„Годишен отчет на …………………………………………….

(наименование на професионалния пенсионен фонд)

……………………………….

IV. Доход от инвестиции за периода от ................... до ...............................

(в лева)

Относителен дял от балансови- те активи Доход за периода в началото на

Балансова стойност

Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България

І.

1 Акции, права и варанти

2 Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми

3 Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове

Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България

ІІ.

1 Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1, б. "а" от КСО/

2 Корпоративни облигации

3 Облигации, издадени от орган на местната власт

Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България

1 Акции, права и варанти

ІІІ.

2 Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми

3 Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове

Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България

ІV.

1 Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1 от КСО/

2 Корпоративни облигации

1 Фючърси 1.1 Вземания 1.2 Задължения

2 Опции

3 Форуърдни валутни договори 3.1 Вземания 3.2 Задължения

4 Лихвени суапови сделки 4.1 Вземания 4.2 Задължения IX. Репо/обратни репо сделки

1 Вземания

Сума на балансови активи: Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ……………………… Дата:…………………… (име, фамилия, подпис) 2. ………………………. (име, фамилия, подпис)“.

2. Част V се изменя така:

„Годишен отчет на ………………………………..

(наименование на професионалния пенсио- нен фонд) …………………………….

(ЕИК) V. Осигурени лица и пенсионери към ………………. № по ред

ПОКАЗАТЕЛИ Брой Средства в лева а б

2 1. Осигурени лица в началото на годината

1.1. в т.ч. лица по § 4б, ал.1 от ПЗР на КСО без средства по партидата x

3.2. прехвърлили средствата си в УПФ или ДПФ по реда на чл. 172 на КСО

3.3. върнати в НОИ 3.4. починали 3.5. изтеглили средствата си по реда на чл. 172 от КСО

3.6. променили осигуряването си по реда на чл. 4в от КСО

3.7. прехвърлили се към пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ

4. Осигурени лица в края на периода - общо

4.1. в т.ч. лица по § 4б, ал. 1 от ПЗР на КСО без средства по партидата x

10. Брой лица с постъпили от началото на годината средства от схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ

11. Брой начислени пенсии и среден размер на месечната пенсия

12. Брой вноски и среден размер на осигурителните вноски

13. Брой лица и среден размер на постъпленията им за месеца

14. Осигурени лица без вноски за последните 12 месеца

15. Осигурени лица без вноски за предходната календарна година

16. Лица с подадени и потвърдени от НАП заявления или служебно разпределени, без постъпили вноски x

Съставител: .................................... Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис)

1. .......................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..........................

(име, фамилия, подпис)“.

§ 13. В приложение № 10 към чл. 4, т. 4 част IV се изменя така:

„Годишен отчет на …………………………………………….

(наименование на доброволния пенсионен фонд)

……………………………….

(ЕИК) IV. Доход от инвестиции за периода от ................... до ...............................

(в лева)

Относителен дял от балансови- те активи Доход за периода в началото на

Балансова стойност периода

№ Вид на инвестицията в края на пери- в началото на в края на периода начислен реализиран ода периода

Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България

І.

1 Акции, права и варанти

2 Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми

3 Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове

Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България

ІІ.

1 Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1, б. "а" от КСО/

2 Корпоративни облигации

3 Облигации, издадени от орган на местната власт

Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България

1 Акции, права и варанти

ІІІ.

2 Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми

3 Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове

Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България

ІV.

1 Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1 от КСО/

2 Корпоративни облигации

1 Фючърси 1.1 Вземания 1.2 Задължения

2 Опции

3 Форуърдни валутни договори 3.1 Вземания 3.2 Задължения

4 Лихвени суапови сделки 4.1 Вземания 4.2 Задължения IX. Репо/обратни репо сделки

1 Вземания

Сума на балансови активи: Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. …………………………. Дата:…………………….. (име, фамилия, подпис) 2. ………………………….. (име, фамилия, подпис) “.

§ 14. В приложение № 11 към чл. 4, т. 5 част IV се изменя така:

„Годишен отчет на …………………………………………….

(наименование на доброволния пенсионен фонд по професионални схеми) ……………………………….

(ЕИК) IV. Доход от инвестиции за периода от ................... до ...............................

(в лева)

Относителен дял от балансови- те активи Доход за периода в началото на

Балансова стойност

Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България

І.

1 Акции, права и варанти

2 Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми

3 Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове

Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България

ІІ.

1 Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1, б. "а" от КСО/

2 Корпоративни облигации

3 Облигации, издадени от орган на местната власт

Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България

1 Акции, права и варанти

ІІІ.

2 Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми

3 Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове

Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България

ІV.

1 Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1 от КСО/

2 Корпоративни облигации

1 Фючърси 1.1 Вземания 1.2 Задължения

2 Опции

3 Форуърдни валутни договори 3.1 Вземания 3.2 Задължения

4 Лихвени суапови сделки 4.1 Вземания 4.2 Задължения IX. Репо/обратни репо сделки

1 Вземания

Сума на балансови активи:

Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ……………………… Дата:……………………. (име, фамилия, подпис) 2. ……………………… (име, фамилия, подпис)“.

§ 15. В приложение № 12 към чл. 4, т. 6 част I се изменя така:

„Годишен отчет на ……………………………………………. (наименование на фонда за изплащане на пожизнени пенсии)

………………………………………………………..

(ЕИК) I. БАЛАНС към .....

АКТИВ ПАСИВ

Сума (хил. лв.)

РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, текуща предходна

СТАТИИ година година

Сума (хил. лв.)

РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТА- текуща предходна

ТИИ година година а

2 а

А. Актюерска настояща стойност на задълженията към пенсионери и наследници към 31.12.

А. Инвестиции

І. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище Р. България в т.ч. до 6 месеца

1. Дялови финансови инструменти а. Акции, права и варанти б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми

3. Хеджиращи инструменти

ІІ. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище извън Р. България

1. Дялови финансови инструменти а. Акции, права и варанти б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми

3. Хеджиращи инструменти

ІІІ. Влогове в банки 1. Влогове в банки в Р. България

2. Влогове в банки извън Р. България

Общо за раздел А Б. Парични средства 1. Парични средства на каса

2. Парични средства по разплащателни сметки

Б. Задължения, различни от тези към пенсионери и наследници

Общо за раздел Б

В. Вземания 1. Задължения свързани с инвестиции

1. Вземания свързани с инвестиции 2. Задължения към ПОД

Д. Недостиг Г. Излишък Сума на актива ( Г+Д) Сума на пасива: ( А +Б+Г)

Съставител: ............................. (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството:

1. .................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ...................................

(име, фамилия, подпис) “.

§ 16. В приложение № 13 към чл. 4, т. 7 се правят следните изменения: 1. Част I се изменя така:

„Годишен отчет на …………………………………………….

(наименование на фонда за разсрочени плащания) ………………………………………………………..

(ЕИК)

I. БАЛАНС към ..... АКТИВ ПАСИВ

Сума (хил. лв.)

РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТА- текуща предходна

ТИИ година година

Сума (хил. лв.)

РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща предходна година година а

2 а

А. Задължения към лица, получаващи разсрочени плащания и наследници към 31.12.

А. Инвестиции

І. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище Р. България в т.ч. до 6 месеца

1. Дялови финансови инструменти а. Акции, права и варанти б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми

3. Хеджиращи инструменти

ІІ. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище извън Р. България

1. Дялови финансови инструменти а. Акции, права и варанти б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми

3. Хеджиращи инструменти

ІІІ. Влогове в банки 1. Влогове в банки в Р. България

2. Влогове в банки извън Р. България

Общо за раздел А Б. Парични средства 1. Парични средства на каса

2. Парични средства по разплащателни сметки

Б. Задължения, различни от тези към лица, получаващи разсрочени плащания и наследници

Общо за раздел Б

В. Вземания 1. Задължения свързани с инвестиции

1. Вземания свързани с инвестиции 2. Задължения към ПОД

2. Други вземания 3. Други задължения Общо за раздел В Общо за раздел Б

Г. Общо активи (А+Б+В) В. Нетни активи на разположение за плащания

Д. Недостиг Г. Излишък Сума на актива (Г+Д) Сума на пасива: (А +Б+Г)

Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството:

1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. .....................................

(име, фамилия, подпис) “.

2. Част V се изменя така:

„Годишен отчет на ………………………………..

(наименование на фонда за разсрочени плащания)

…………………………….

(ЕИК по БУЛСТАТ)

V. Лица, получаващи разсрочени плащания към ……………….

№ по

Остатък по аналитичните

Изплатени суми ред

ПОКАЗАТЕЛИ Брой през периода сметки на лицата в в лева лева а б

6. Брой плащания и среден размер на месечните плащания Съставител: .................................... Представляващи ………………………………..: (име, фамилия, подпис) (наименование на пенсионноосигурителното дружество) 1. .......................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. .......................... (име, фамилия, подпис) “.

Преходни и заключителни разпоредби § 17. (1) Пенсионноосигурителните дружества представят отчетите по чл. 186а от Кодекса за социално осигуряване и приложенията към справките по § 18 и 20 за месец юли съгласно образците, изменени с тази наредба.

(2) В случай на подадени отчети и справки по ал. 1 преди влизането в сила на тази наредба дружествата подават данните по § 1 – 9, § 18 и 20 до 20.08.2022 г.

§ 18. В Наредба № 12 от 10.12.2003 г. за начина и реда за определяне на минималната доходност при управление на активите на фондовете за допълнително задължително пенсионно осигуряване, за покриване на разликата до минималната доходност и за формиране и използване на резервите за гарантиране на минималната доходност (обн., ДВ, бр. 110 от 2003 г.; попр., бр. 1 от 2004 г.; изм. и доп., бр. 17 от 2004 г., бр. 29 от 2005 г., бр. 57 от 2007 г., бр. 50 от 2018 г. и бр. 52 от 2021 г.) се правят следните изменения:

1. Приложение № 5 към чл. 9 се изменя така:

„Приложение № 5 към чл. 9 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

/наименование на пенсионноосигурителното дружество/ Приложение № 1 към справката за формиране на резерв за гарантиране на минималната доходност от собствени средства "Стойност на инвестициите на резерва за гарантиране на минималната доходност в ПОД в дългови финансови инструменти" за . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

/наименование на фонд за допълнително задължително пенсионно осигуряване/ към дд.мм.гггг

Държава

Инвестицио-

LEI код

Вид финан-

Рейтингова аген-

Код

ЕИК по седалище

Бор- нен креди-

Код на емисията /ISIN/ на еми- на еми-

Еми- сов код валута сов инстру- тент тен рейтинг тен- тен- на емитента ция мент та та

Обща номинална

Оценка

Притежа-

Обща номи-

Цена

Притежа- вана номинална на единица номи- стой- минална

Отно-

Пазар-

Регулиран ност вана номинална сите- на емисията стой- лен дял от емиси-

Източ-

Дисконтов % на стой ност стойност в

Ме- ност нал в съответна- тод на емисията в лева стойност в ник съответна- пазар в съответ- ята

/в лева/ лева та валута та валута ната валута

14. Покрити облигации по чл. 2 от Закона за покритите облигации извън включените по чл. 176, ал. 1, т. 4 от КСО/по чл. 176, ал. 1, т. 10 от КСО/- общо, в т.ч.

Общо Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1 ................................. (име, фамилия, подпис)

2 ................................. Дата: ………………… (име, фамилия, подпис) “. 2. Приложение № 6 към чл. 9 се изменя така:

„Приложение № 6 към чл. 9

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

/наименование на пенсионноосигурителното дружество/ Приложение № 2 към справката за формиране на резерв за гарантиране на минималната доходност от собствени средства "Стойност на инвестициите на резерва за гарантиране на минималната доходност в ПОД в дялови финансови инструменти" за . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . /наименование на фонд за допълнително задължително пенсионно осигуряване/ към дд.мм.гггг

Държава

Управляващо дру-

Вид финан-

Код

LEI код по седалище

ЕИК

Индекс на регулирания на емисията /ISIN/

Бор- жество/Лице управляващо АИФ

Еми- на емитента сов инструмент на емитента сов код тент на емитента пазар

Номи-

Оценка

Брой изда- нална

Относи- стойност на

Цена за

Пазарна стой-

Брой притежавани

Код телен дял от ФИ на емитен- дени един ФИ в съответната

Регу- на валута

ФИ един ФИ в съответната

Източ- лиран пазар

Ме- от емитента ник тод ност

ФИ

/в лева/ та валута валута

Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1 ................................. (име, фамилия, подпис) 2 ................................. Дата: ………………………………. (име, фамилия, подпис) “.

§ 19. В Наредба № 29 от 12.07.2006 г. за минималното ниво на кредитните рейтинги на банките и за определяне на държавите, международните финансови организации, пазарите и индексите на тези пазари съгласно чл. 176, ал. 2 от Кодекса за социално осигуряване (обн., ДВ, бр. 62 от 2006 г.; изм., бр. 3 от 2008 г.; изм. и доп., бр. 98 от 2009 г., бр. 91 от 2011 г., бр. 94 от 2018 г., бр. 8 и 81 от 2020 г. и бр. 60 от 2021 г.) се правят следните изменения: 1. В наименованието на наредбата думите „ал. 2“ се заменят с „ал. 3“. 2. В чл. 1, т. 2 и в чл. 5, ал. 1 навсякъде думите „т. 11“ се заменят с „т. 12“. § 20. В Наредба № 68 от 10.06.2021 г. за резервите на пенсионноосигурителните дружества за гарантиране на брутния размер на вноските в универсалните пенсионни фондове (ДВ, бр. 52 от 2021 г.) се правят следните изменения:

1. Приложение № 2 към чл. 5 се изменя така:

„Приложение № 2 към чл. 5 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

/наименование на пенсионноосигурителното дружество/

Приложение № 1 към справката за резерва за гарантиране на брутните вноски "Стойност на инвестициите на резерва за гарантиране на брутните вноски в дългови финансови инструменти" за . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

/наименование на универсалния пенсионен фонд/ към дд.мм.гггг

Инвес

Държава

LEI код вестици-

Рейтингова аген-

Код

ЕИК

Вид фи-

Код по седалище

Бор- на емисията /ISIN/ на еми- на еми- онен валу- нансов инстру-

Еми- сов код кредитен тент тен- тен- та мент на емитента ция та та рейтинг

Обща номинална

Оценка

Притежа-

Обща номи-

Отно

Цена

Притежа- вана номинална на единица номи- стой- минална носи сите-

Пазарна стой- ност вана номинална

Регу-

Дис кон- на емисията стой- телен дял

Източ- стойност в лиран пазар

Ме- ност нал в съответна- тод тов ност на емисията в лева стойност в ник съответна-

/в лева/ в съответ- от емисията лева та валута та валута ната валута

14. Покрити облигации по чл. 2 от Закона за покритите облигации извън включените по чл. 176, ал. 1, т. 4 от КСО/по чл. 176, ал. 1, т. 10 от КСО/- общо, в т.ч.

Общо

2. Приложение № 3 към чл. 5 се изменя така:

„Приложение № 3 към чл. 5

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

/наименование на пенсионноосигурителното дружество/

Приложение № 2 към справката за резерва за гарантиране на брутните вноски "Стойност на инвестициите на резерва за гарантиране на брутните вноски в дялови финансови инструменти" за . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

/наименование на универсалния пенсионен фонд/ към дд.мм.гггг

Държава

Управляващо дружест-

Вид финан-

Код по седалище

ЕИК

LEI код на

Индекс на регулирания на емисията /ISIN/

Бор- во/ Лице управля-

Еми- на емитента дени ФИ от сов инструмент сов код тент емитента на емитента пазар ващо АИФ

Номи-

Оценка нална

Брой изда-

Относи- стойност на

Цена за

Пазарна стой-

Брой притежавани

Код телен дял от ФИ на емитен- един ФИ в съответната на валута

Източ

Регулиран един ФИ в съответната

Ме- точ- тод ност емитента

ФИ ник пазар

/в лева/ та валута валута

19 1. Акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка с право на глас /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч.

2. Акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка без право на глас /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 3. Права по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 4. Варанти по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 5. Акции, търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. "б" от КСО/ - общо, в т. ч.

11. Права по акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 11, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 12. Акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи във вземания /по чл. 176, ал. 1, т. 11, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч.

§ 21. Наредбата влиза в сила в деня на обнародването є в „Държавен вестник“. § 22. Наредбата е приета с Решение № 243-Н от 28.07.2022 г. на Комисията за финансов надзор.

Председател: Бойко Атанасов

ИНСТРУКЦИЯ РЕГ. № RB202000-001-10/8-Iз-22 от 20 юли 2022 г. за оперативния отчет в Министерството на вътрешните работи (секретно)