Наредба за изменение и допълнение на Наредба № 10 от 2003 г. за изискванията към състава и структурата на собствения капитал (капиталовата база) на пенсионноосигурителното дружество и към минималните ликвидни средства на дружеството и на управляваните от него фондове за допълнително пенсионно осигуряване

Наредба за изменение и допълнение на Наредба № 10 от 2003 г. за изискванията към състава и структурата на собствения капитал (капиталовата база) на пенсионноосигурителното дружество и към минималните ликвидни средства на дружеството и на управляваните от него фондове за допълнително пенсионно осигуряване (обн., ДВ, бр. 109 от 2003 г.; доп., бр. 19 от 2004 г.; изм. и доп., бр. 106 от 2006 г.)

§ 1. В чл. 5, ал. 1 се правят следните изменения и допълнения:

1. В т. 2 думите „със срок на падежа до една година“ се заменят със „с остатъчен срок до падежа не по-дълъг от една година“.

2. В т. 4 думите „със срок на падежа до една година“ се заменят със „с остатъчен срок до падежа не по-дълъг от една година“.

3. В т. 5 думите „чл. 176, ал. 1, т. 10“ се заменят с „чл. 176, ал. 1, т. 11“, а думите „със срок на падежа до една година“ се заменят със „с остатъчен срок до падежа не по-дълъг от една година“.

§ 2. Приложение № 1 към чл. 8, т. 1 се изменя така:

„Приложение № 1 към чл. 8, т. 1

СПРАВКА за размера на собствения капитал (капиталовата база) и на ликвидните средства към ............... (дата) на ..............................................................................

(наименование на пенсионноосигурителното дружество)

№ по ред

Стойност (хил. лв.)

Показатели

1

2

3

А. Минимален размер на капитала по чл. 121в, ал. 2 от Кодекса за социално осигуряване Б. Размер на собствения капитал (капиталовата база) (р1 + р2)

1

2

3

1. Първичен капитал (р1.1 + р1.2 + р1.3 + р1.4 – р1.5 – – р1.6 – р1.7 – р1.8 – р1.9 – р1.10) 1.1. Внесен капитал съгласно счетоводен баланс 1.2. Премийни резерви, свързани с внесения капитал по т. 1.1 1.3. Фонд „Резервен“, формиран по реда на чл. 246, ал. 2, т. 1 от Търговския закон 1.4. Други резерви с общо предназначение по чл. 3, ал. 1, т. 4 1.5. Балансова стойност на дълготрайните нематериални активи 1.6. Минимален размер на собствените средства по чл. 121в, ал. 11 от Кодекса за социално осигуряване, определен съгласно чл. 7а, ал. 3 и 4 1.7. Загуба за текущия период

1.8. Непокрита загуба от предходни периоди

1.9. Разходи за бъдещи периоди

1.10 Номинална стойност на обратно изкупените акции 2. Допълнителни капиталови резерви (р2.1 + р2.2 + р2.3 + р2.4) 2.1. Печалбата за текущия период съгласно междинен финансов отчет, намалена с дължимите данъци 2.2. Неразпределена печалба от предходни периоди 2.3. Резерви, формирани от последващи оценки на активите и пасивите 2.4. Други резерви съгласно чл. 4, ал. 1, т. 4

3. Съотношение на размера на собствения капитал (капиталовата база) и минималния размер на капитала (рБ : рА) 4. Ликвидни средства на пенсионноосигурителното дружество (р4.1 + р4.2 + р4.3 + р4.4 + р4.5 + р4.6 ) 4.1. Парични средства на каса

4.2. Парични средства по сметки в банки, които не са в производство по несъстоятелност 4.3. Депозити с остатъчен срок до падежа не по-дълъг от една година в банки, които не са в производство по несъстоятелност 4.4. Вземания с остатъчен срок до падежа не по-дълъг от 3 месеца 4.5. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държавата, с остатъчен срок до падежа не по-дълъг от една година 4.6. Дългови ценни книжа по чл. 176, ал. 1, т. 11 от Кодекса за социално осигуряване с остатъчен срок до падежа не подълъг от една година 5. Текущи задължения

6. Съотношение на ликвидните средства и текущите задължения (р4 : р5) Дата ............... Подпис на лицето, управ- Подпис на лицето, изготвило ляващо и представлявасправката: що дружеството, и печат: “

§ 3. Приложение № 2 към чл. 8, т. 2 се изменя така:

„Приложение № 2 към чл. 8, т. 2

СПРАВКА за размера на ликвидните средства съгласно чл. 7, ал. 2 към ............................ (дата) на ...........................................................................

(наименование на пенсионния фонд)

№ по ред

Показатели Стойност (хил. лв.)

1. Ликвидни средства (р1.1 + р1.2 + р1.3 + р1.4 + р1.5 + р1.6) 1.1. Парични средства на каса

1.2. Парични средства по сметки в банки, които не са в производство по несъстоятелност 1.3. Депозити с остатъчен срок до падежа не по-дълъг от една година в банки, които не са в производство по несъстоятелност 1.4. Вземания с остатъчен срок до падежа не по-дълъг от 3 месеца 1.5. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държавата, с остатъчен срок до падежа не по-дълъг от една година 1.6. Дългови ценни книжа по чл. 176, ал. 1, т. 11 от Кодекса за социално осигуряване с остатъчен срок до падежа не по-дълъг от една година 2. Текущи задължения (р2.1 + р.2.2 + р2.3)

2.1. Текущи задължения към осигурените лица и пенсионерите 2.2. Текущи задължения към пенсионноосигурителното дружество 2.3. Други текущи задължения

3. Съотношение на ликвидните средства и текущите задължения (р1 : р2) Дата ....................... Подпис на лицето, изготвило справката:

Подпис на лицето, управляващо и представляващо фонда, и печат:

“

Заключителна разпоредба § 4. Наредбата се издава на основание чл. 121в, ал. 10 и 13 от Кодекса за социално осигуряване и е приета с Решение № 116-Н от 11.ХІ.2009 г. на Комисията за финансов надзор. Председател: П. Чобанов

12733

“

НАЦИОНАЛНА РАЗУЗНАВАТЕЛНА СЛУЖБА