zakonite.com

Начало / Актове

наредба

Наредба № 2 от 22 декември 2006 г. за лицензите и разрешенията, издавани от Българската народна банка по Закона за кредитните институции

Консолидиран текств сила от 13 януари 2026 г.

Обнародван в ДВ, бр. 6 от 2007 г.8 промени, последна в ДВ, бр. 4 от 2026 г.Българска народна банка

Глава първа

Общи положения

(1) Досегашен текст на чл. 1 – ДВ, бр. 63 от 2017 г. Тази наредба урежда:

1. изм. – ДВ, бр. 48 от 2011 г. изискванията към документите и реда за издаване от Българската народна банка (БНБ) на лиценз за извършване на банкова дейност в Република България;

2. изм. – ДВ, бр. 36 от 2009 г. издаването на одобрения и разрешения по глави трета и дванадесета от Закона за кредитните институции.

3. нова – ДВ, бр. 12 от 2024 г. издаването на разрешенията и одобрения-та по Регламент (ЕС) № 575/2013 на Европейския парламент и на Съвета от 26 юни 2013 г. относно пруденциалните изисквания за кредитните инсти-туции и за изменение на Регламент (ЕС) № 648/2012 (ОВ, L 176/1 от 27 юни 2013 г.), наричан по-нататък „Регламент (ЕС) № 575/2013“.

(2) Нова – ДВ, бр. 63 от 2017 г.; изм. – ДВ, бр. 40 от 2021 г., в сила от 26 юни 2021 г.; изм. – ДВ, бр. 12 от 2024 г. Разпоредбите на наредбата се прилагат съответно и в случаите, когато БНБ участва в изготвянето на съвместни решения с компетентни органи на други държави членки за изда-ване на разрешения и одобрения по Регламент (ЕС) № 575/2013 и актовете по прилагането му.

(1) Българската народна банка издава следните лицензи:

1. лиценз за банка със седалище на територията на Република България (по-нататък „банка“);

2. лиценз на банка от трета държава за извършване на банкова дейност на територията на Република България чрез клон;

3. отм. – ДВ, бр. 48 от 2011 г.

(2) Лиценз за банка се издава на учредяващо се акционерно дружество, което отговаря на условията по Закона за кредитните институции и изискванията по тази наредба.

(3) Изм. – ДВ, бр. 63 от 2017 г. Лиценз за извършване на банкова дейност на територията на Република България чрез клон се издава на банка от тре-та държава, ако банката отговаря на условията по Закона за кредитните институции и изискванията по тази наредба и към момента на издаване на лиценза разполага със собствен капитал не по-малък от изисквания внесен капитал по чл. 7, ал. 2 от Закона за кредитните институции.

(4) отм. – ДВ, бр. 48 от 2011 г.

(1) изм. – ДВ, бр. 48 от 2011 г. Лицензът за банка дава право за извършване само на дейностите, посочени в него, на територията на Репу-блика България и в другите държави членки.

(2) Лицензът на банка от трета държава за извършване на банкова дей-ност чрез клон дава право да се осъществяват разрешените дейности само на територията на Република България.

(3) Нова – ДВ, бр. 36 от 2009 г. Освен ако не е разпоредено друго, лицен-зът за банка дава право за осъществяване на посредничество при предоста-вяне на услугите, за които банката е лицензирана, както и на дейност като застрахователен агент и осигурителен посредник.

(1) Доп. – ДВ, бр. 36 от 2009 г. Преди да подаде заявление за изда-ване на лиценз, разрешение или одобрение по тази наредба, заявителят про-вежда предварителни консултации с подуправителя, ръководещ управление „Банков надзор“.

(2) Изм. – ДВ, бр. 36 от 2009 г. Българската народна банка не пристъпва към разглеждане на документи за издаване на лиценз, разрешение или одобре-ние, ако не са внесени предвидените в чл. 35 такси.

Нов – ДВ, бр. 4 от 2026 г. (1) Заявителите в процедурите от компетентността на Европейската централна банка по чл. 5, 18, 25 и 33е се снабдяват с деловоден номер чрез подаване на заявление до БНБ, след което заявлението и приложенията към него се представят по електронен път чрез IMAS Portal.

(2) Заявителите носят отговорност за истинността и пълнотата на информацията, представена чрез IMAS Portal, и при поискване от БНБ пред-ставят в определен от нея срок съответните документи в оригинал.

Глава втора

Лицензи

Раздел I

Лиценз за банка

(1) Заявлението за издаване на лиценз за банка се подава до управи-телния съвет на БНБ чрез управителя и подуправителя на БНБ, ръководещ управление „Банков надзор“. То трябва да съдържа наименованието, седали-щето и адреса на управление на банката, размера на капитала и частта от него, която ще бъде внесена при учредяването на банката, както и изчерпа-телно посочване на сделките и дейностите по чл. 2 от Закона за кредитни-те институции, които банката ще извършва.

(2) Към заявлението се прилагат документите по чл. 13, ал. 2 от Закона за кредитните институции, които трябва да отговарят на следните до-пълнителни изисквания:

1. уставът на заявителя съдържа разпоредби за дейностите, които бан-ката ще извършва, пълномощията за подписване и представляване на банка-та и данни за системата на вътрешния контрол;

2. към другите учредителни документи по чл. 13, ал. 2, т. 1 от Закона за кредитните институции се прилагат заверени преписи от протокола с решенията на учредителното събрание на банката и протоколите от засе-данията на избраните органи на банката;

3. документите, съдържащи данни за записаните акции и направените вноски, съгласно чл.13, ал. 2, т. 2 от Закона за кредитните институции включват списък на лицата, записали акции в капитала на банката, данни относно размера на записаните акции от всяко едно лице и документи, удостоверяващи, че всеки записал акции е внесъл по набирателната банкова сметка на учредяващото се дружество най-малко 25 на сто от номиналната или от предвидената в устава емисионна стойност на записаните акции.

(3) Изм. и доп. – ДВ, бр. 40 от 2014 г.; изм. – ДВ, бр. 40 от 2021 г. Когато заявителят ще извършва дейности по чл. 2, ал. 2, т. 9 от Закона за кредит-ните институции, той представя и документите, изисквани от Комиси-ята за финансов надзор при издаване на лиценз за извършване на дейност като инвестиционен посредник, съгласно Закона за пазарите на финансови инструменти, наредбите за неговото прилагане и приложимите актове на Европейския съюз.

(4) Към заявлението се прилагат и документите по чл. 6–10.

(1) За всяко физическо лице, което е записало 3 и над 3 на сто от акциите с право на глас, се представят следните данни и документи:

1. име (собствено, бащино и фамилно);

2. единен граждански номер и място на раждане;

3. националност;

4. номер на документа за самоличност (лична карта), дата и място на издаване;

5. постоянен и настоящ адрес на лицето;

6. упражнявана професия или занятие;

7. описание на професионалната дейност на лицето през последните 5 години;

8. данни за получените доходи и платените данъци през последните 5 години;

9. декларация, удостоверяваща обстоятелствата по чл. 13, ал. 2, т. 7, букви „а“, „б“ и „в“ от Закона за кредитните институции, както и за нали-чието на неизплатени данъчни задължения и дали са му налагани санкции за укриване на доходи, подлежащи на данъчно облагане;

10. декларация за свързаните с него лица по смисъла на § 1, т. 4 от Закона за кредитните институции с посочване имената, съответно наименовани-ята и адресите на свързаните лица;

11. изм. – ДВ, бр. 40 от 2021 г. официален документ за наличие или липса на предходни осъждания в случаите, когато лицето не е български гражданин;

12. документи относно разполагаемите парични средства на лицето по банкови сметки, актуални към не повече от 30 дни, предхождащи датата на подаване на заявлението;

13. декларация относно вида и размера на паричните задължения на лице-то, актуална към не повече от 30 дни, предхождащи датата на подаване на заявлението, придружена от удостоверение относно наличието на непла-тени данъци или други публични задължения от лицето;

14. списък на банките, в които лицето има открити сметки.

(2) За всяко юридическо лице, което е записало 3 и над 3 на сто от акции-те с право на глас, освен документите по чл.13, ал. 2, т. 7 и 8 от Закона за кредитните институции се представят и следните документи:

1. структура и разпределение на капитала му между акционери (съдруж-ници);

2. устав или други аналогични документи;

3. удостоверение за актуално състояние по съответния търговски ре-гистър и заверен препис от решението на компетентния орган съгласно за-кона, устава или учредителния договор за участие на лицето в капитала на банката;

4. одитирани финансови отчети за последните три години и докладите на одитора към тях;

5. декларация, удостоверяваща свързаните с него лица по смисъла на § 1, т. 4 от Закона за кредитните институции, с посочване имената, съответ-но наименованията и адресите на свързаните лица, подписана от лицата, които съгласно закон, устав или учредителен договор управляват и пред-ставляват юридическото лице;

6. списък на банките, в които лицето има открити сметки;

7. счетоводен баланс и отчет за приходите и разходите, актуални към не повече от 30 дни, предхождащи датата на подаване на заявлението;

8. документи относно разполагаемите парични средства на лицето по банкови сметки, актуални към не повече от 30 дни, предхождащи датата на подаване на заявлението;

9. удостоверение относно наличието на неплатени данъци или други публични задължения от лицето, актуално към не повече от 30 дни, пред-хождащи датата на подаване на заявлението.

(1) За всяко физическо лице, което е записало 10 и над 10 на сто от акциите с право на глас, освен данните и документите по чл. 6, ал. 1 се пред-ставят и:

1. описание на професионалната дейност на лицето през последните 10 години;

2. декларация, удостоверяваща следните обстоятелства:

а) дали лицето е било член на управителен или контролен орган или нео-граничено отговорен съдружник в дружество, когато то е прекратено пора-ди несъстоятелност и са останали неудовлетворени кредитори;

б) дали лице, върху което е упражнявало контрол, е обявявано за непла-тежоспособно, съответно несъстоятелно или в принудителна ликвидация през последните 10 години;

в) дали срещу него или срещу лице, върху което е упражнявало контрол, е било образувано исково или изпълнително производство за неиздължени кредити през последните 10 години.

3. нова – ДВ, бр. 12 от 2024 г. декларация от заявителя, съдържаща:

а) изм. – ДВ, бр. 97 от 2024 г.; в сила от 15 ноември 2024 г. идентифика-ционни данни за негови близки сътрудници по смисъла на § 1, ал. 1, т. 4б, букви „а“, „б“ и „в“ от допълнителните разпоредби на Закона за кредитните институции;

б) изм. – ДВ, бр. 97 от 2024 г.; в сила от 15 ноември 2024 г. идентифика-ционни данни за негови близки сътрудници по смисъла на § 1, ал. 1, т. 4б, буква „г“ от допълнителните разпоредби на Закона за кредитните инсти-туции, с които заявителят има тесни делови взаимоотношения;

в) описание на взаимоотношенията (финансови и нефинансови) на за-явителя с лицата по букви „а“ и „б“, включително информация за дялови участия и права на глас в юридически лица, където е приложимо;

г) информация относно това дали, доколкото му е известно, са налице данни за негови близки сътрудници по смисъла на т. 4б от допълнителните разпоредби на Закона за кредитните институции, които дават основания за съмнение относно неговата надеждност и пригодност; ако такива са на-лице, следва да бъде представена допълнителна информация, включително посочване на лицата и описание на връзките им със заявителя.

(2) За всяко юридическо лице, което е записало 10 и над 10 на сто от ак-циите с право на глас, освен данните и документите по чл. 6, ал. 2 се пред-ставят и:

1. изм. – ДВ, бр. 40 от 2021 г. описание на дейността на предприятието през последните 10 години;

2. препоръка за добросъвестно изпълнение на задълженията, издадена от банка, която обслужва дейността на лицето, подписана от лица, които са упълномощени да я управляват и представляват;

3. декларация, удостоверяваща изискванията по ал. 1, т. 2, подписана от лицата, които съгласно закон, устав или учредителен договор управляват и представляват юридическото лице;

4. подробна информация за структурата на групата, в която участва;

5. данни за финансовото състояние на предприятията, с които лицето има отношения на контрол.

6. нова – ДВ, бр. 12 от 2024 г. декларация от заявителя, съдържаща:

а) идентификационни данни за негови близки сътрудници по смисъла на § 1, ал. 1, т. 4б, букви „а“, „б“, „в“ и „г“, предложение второ от допълнител-ните разпоредби на Закона за кредитните институции;

б) описание на взаимоотношенията (финансови и нефинансови) на зая-вителя с лицата по буква „а“, включително информация за дялови участия и права на глас в юридически лица, където е приложимо;

в) информация относно това дали, доколкото му е известно, са налице данни за негови близки сътрудници по смисъла на т. 4б от допълнителните разпоредби на Закона за кредитните институции, които дават основания за съмнение относно неговата надеждност и пригодност; ако такива са на-лице, следва да бъде представена допълнителна информация, включително посочване на лицата и описание на връзките им със заявителя.

(3) Изм. и доп. – ДВ, бр. 63 от 2017 г. За всяко юридическо лице със се-далище в трета държава, което е записало 10 и над 10 на сто от акциите с право на глас, освен документите по ал. 2 се представя и документ относно присъден кредитен рейтинг от агенция за кредитен рейтинг, регистрирана в съответствие с Регламент (ЕО) № 1060/2009 на Европейския парламент и на Съвета от 2009 г. относно агенциите за кредитен рейтинг (ОВ L 302/1 от 17 ноември 2009 г.). Към този документ се добавя съответстващата му степен на кредитно качество, когато е извършено съотнасяне на рейтин-гите от тази агенция съгласно Регламент за изпълнение (ЕС) № 2016/1799 на Комисията от 2016 г. за определяне на технически стандарти за изпълне-ние по отношение на съотнасянето на кредитните оценки на агенциите за външна кредитна оценка за кредитен риск в съответствие с член 136, параграф 1 и член 136, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013 на Европей-ския парламент и на Съвета (ОВ L 74/8 от 14 март 2014 г.).

(1) В случаите, когато лице, записало 25 и над 25 на сто от акции-те с право на глас, е банка със седалище в трета държава, или е дружество, което има за дъщерно дружество банка със седалище в трета държава, или е контролирано от лице, което контролира и банка със седалище в трета държава, БНБ:

1. предварително се консултира с компетентния орган за банков надзор по седалището на банката със седалище в трета държава; и

2. изисква представяне на съответното разрешение за извършване на инвестицията, свързана с учредяването на банка в Република България, ко-гато такова разрешение е необходимо съгласно съответното чуждестранно законодателство.

(2) В случаите, когато лицето, записало 25 и над 25 на сто от акциите с право на глас, е банка със седалище в трета държава, заявителят прилага и становище на тази банка относно предвиждания принос към развитие на конкуренцията на пазара на банкови услуги в Република България.

Когато акционер на заявителя е чуждестранно лице, БНБ може да изисква представянето на информация относно приложимите в съответ-ната чужда държава нормативни разпоредби относно правния статут и дейността на акционера, както и данни относно функциите и правомощия-та на компетентния надзорен орган за дейността на лицето, ако има такъв.

Изм. – ДВ, бр. 36 от 2009 г. За всяко лице, избрано за член на упра-вителния съвет, на съвета на директорите или на надзорния съвет, се пред-ставят необходимите информация и документи за издаване на одобрение по чл. 11, ал. 3 от Закона за кредитните институции.

Отм. – ДВ, бр. 36 от 2009 г.

Раздел II

Лиценз за дружество за електронни пари (Отм. – ДВ, бр. 48 от 2011 г.)

Раздел III

Лиценз на банка от трета държава за извършване на банкова дейност на територията на Република България чрез клон

(1) Банка със седалище в трета държава, която иска да получи ли-ценз за извършване на банкова дейност на територията на страната чрез клон, подава до управителния съвет на БНБ чрез управителя и подуправи-теля на БНБ, ръководещ управление „Банков надзор“, писмено заявление, кое-то съдържа:

1. мотивирано посочване на причините за създаване на клона на банката на територията на Република България;

2. изчерпателно посочване на видовете сделки и дейности, които чуждес-транната банка иска да извършва чрез клона на територията на Република България;

3. правната форма, наименованието, седалището и адреса на централата на банката, фирмата на клона; адресът на централата на банката трябва да бъде на територията на държавата, чийто компетентен орган е издал лиценз за извършване на банкова дейност и където банката действително извършва банкова дейност;

4. регистъра и номера, под който е вписана банката, ако приложимото право го изисква;

5. правото на държавата, което се прилага за банката.

(2) Към заявлението се прилагат:

1. заверен препис от акта за регистрация на банката с актуални данни за седалището и адреса на управление, предмета на дейност, размера на капитала, системата на управление и лицата, които представляват и управляват банката, според регистъра, в който актът е вписан, ако има такъв регистър, начина на представляване и данни за правомощията на тези лица;

2. заверен препис от лиценза за извършване на банкова дейност, издаден от компетентния орган по седалището на банката, включващ и описание на разрешените сделки и дейности;

3. изм. – ДВ, бр. 36 от 2009 г. списък на лицата, с които банката е свързана по смисъла на § 1, т. 4, букви „б“–„и“ от Закона за кредитните институции;

4. заверен препис от устава, съответно дружествения договор и други учредителни документи на банката;

5. заверен препис от решението на компетентния орган на управление на банката със седалище в трета държава за откриване на клон на територия-та на Република България;

6. изм. – ДВ, бр. 40 от 2021 г. план за дейността на клона, който освен данните, посочени в чл. 5, ал. 2, т. 6 и 7 от тази наредба и чл. 13, ал. 2, т. 3, 4 и 5 от Закона за кредитните институции, съдържа и подробно описание на функциите на клона и връзките му с централата на банка при вземане на решения относно дейността му на територията на страната;

7. одитирани финансови отчети на банката за последните три години;

8. изм. – ДВ, бр. 36 от 2009 г. заверен препис от акта на компетентния орган на управление на банката за избора (назначението) на поне две лица, които ще управляват и представляват клона на банката на територията на Република България, заедно с документи за издаване на одобрение за тези лица по реда на по чл. 11, ал. 3 от Закона за кредитните институции;

9. писмено съгласие за откриване на клон, издадено от компетентния ор-ган за банков надзор в държавата по седалището на банката, когато такова се изисква;

10. писмена декларация от компетентния управителен орган на банката, че ще представя годишните отчети, както и полугодишна информация за капиталовата адекватност на банката.

(3) Към заявлението се представя и писмено изявление на надзорния орган по седалището на банката, което съдържа:

1. актуална оценка на финансовото състояние на банката, включващо посочване на размера на собствения ѝ капитал и отношенията на капитало-ва адекватност, включително и на консолидирана основа, както и данни за надзорните мерки и санкции, които са наложени на банката;

2. декларация, че върху банката се упражнява надзор на консолидирана основа;

3. поемане на ангажимент за своевременно уведомяване на БНБ за:

а) надзорните мерки, които са наложени на банката;

б) промени в капиталовата адекватност, ликвидността или други пока-затели, чиито изменения биха могли да имат негативен ефект върху ста-билността на банката и клона ѝ в страната;

в) промени в изискванията за разумен банков надзор и други условия, кои-то биха могли да повлияят съществено върху дейността на банката, съот-ветно на клона ѝ в Република България;

г) промени в обхвата на банкова тайна и изискванията, свързани с нейно-то опазване и разкриване в страната по седалище на банката, отнасящи се до операциите на нейните клонове в чужбина;

д) промени в системата за защита на влоговете в страната по седали-щето на банката;

е) внезапно настъпила неплатежоспособност или свръхзадлъжнялост на банката;

ж) системата на защита на влоговете, която ще се прилага за вложите-лите в клона;

4. поемане на ангажимент за сътрудничество с БНБ при извършването на проверки на място в клона, както и за предоставяне на информация при поискване.

(4) Изм. и доп. – ДВ, бр. 40 от 2014 г. Когато заявителят ще извършва дейности по чл. 2, ал. 2, т. 9 от Закона за кредитните институции, той представя и документите, изисквани от Комисията за финансов надзор, при издаване на разрешение за извършване на дейност като инвестиционен посредник съгласно Закона за пазарите на финансови инструменти и наред-бите за неговото прилагане.

(5) Заявителят представя в актуализиран вид в превод на български език копия от нормативните актове, уреждащи банковата дейност в страната по неговото седалище, включващи изискванията за разумен банков надзор, както и функциите и правомощията на съответния компетентен орган за банков надзор.

(6) Изм. – ДВ, бр. 63 от 2017 г. Всяко лице, което ще управлява и пред-ставлява клона на банката със седалище в трета държава, представя доку-ментите по чл. 10, ал. 1.

Раздел IV

Ред за произнасяне

(1) В срок три месеца от получаване на заявлението и всички необ-ходими документи управителният съвет на БНБ взема решение за издаване на лиценз, ако се изпълнят условията по чл. 15, ал. 1 от Закона за кредитните институции, или за отказ да се издаде лиценз.

(2) За удостоверяване изпълнението на условията по чл. 15, ал. 1 от Зако-на за кредитните институции се представят:

1. справка за направените вноски до минималния необходим капитал за извършване на банкова дейност;

2. документи, че направените вноски са преведени по набирателна смет-ка в банка, съгласувана с БНБ;

3. биографични справки и документи за назначените администратори, удостоверяващи наличието на необходимата квалификация и професиона-лен опит за дейността, която ще изпълняват;

3а. нова – ДВ, бр. 12 от 2024 г. документи, удостоверяващи наличие-то на добра репутация на лицата по чл. 10–11а от Закона за кредитните институции;

4. справка за осигурените сгради и помещения за извършване на банкова дейност и набавеното техническо оборудване;

5. изм. – ДВ, бр. 40 от 2021 г. решение за създаване на служби за управле-ние на риска, нормативно съответствие и вътрешен одит и приети прави-ла за дейността им;

6. изм. – ДВ, бр. 40 от 2021 г. данни за:

а) изм. – ДВ, бр. 12 от 2024 г. лицата, които ще ръководят службите за управление на риска, нормативно съответствие и вътрешен одит – би-ографична справка, копие от диплома и други документи, удостоверяващи наличие на добра репутация, знания, умения, опит и възможност за отде-ляне на достатъчно време за извършване на оценка на тяхната пригодност;

б) назначените служители във всяка от службите по буква „а“ – биогра-фична справка и документи, удостоверяващи наличието на необходимата квалификация и професионален опит;

7. административни и счетоводни процедури, осигуряващи надеждното извършване на дейността и контрола върху нея;

8. вътрешни правила за:

а) кредитната дейност;

б) управление на ликвидността;

в) управление и контрол на риска.

За удостоверяване на издадения лиценз той се отпечатва върху специална хартия с воден знак, изобразяващ емблемата на БНБ, със знаме-то на Република България, с восъчен печат на БНБ, като съдържа следните реквизити:

1. наименованието „лиценз“;

2. органа, по чието решение се издава;

3. лицето, на което се издава;

4. правните основания за издаване на лиценза;

5. разрешените сделки и дейности, съответно въведените ограничения, ако има такива; 6.подпис на управителя на БНБ.

Раздел V

Условия за започване извършването на дейност

(1) Заявителят, получил лиценз, може да започне да осъществява разрешената му дейност, ако е получил потвърждение за това от подупра-вителя на БНБ, ръководещ управление „Банков надзор“, след представяне на следните документи:

1. заверен препис от съдебното решение за вписването в търговския ре-гистър на банката, съответно на клона на банката със седалище в трета държава;

2. изм. – ДВ, бр. 63 от 2017 г. документ, удостоверяващ, че банката е внесла встъпителна вноска във Фонда за гарантиране на влоговете в бан-ките; клоновете на банки със седалище в трета държава представят такъв документ, ако спрямо тях са налице условията, предвидени в чл. 1, ал. 3 от Закона за гарантиране на влоговете в банките;

3. заверено копие на документ, удостоверяващ право на собственост върху помещенията, в които ще се извършва банковата дейност, или дого-вор, осигуряващ правото на ползване;

4. документи, удостоверяващи, че помещенията по т. 3 отговарят на изискванията за охрана и сигурност;

5. удостоверение за противопожарна безопасност на банковите помеще-ния, издадено от специализираните регионални органи за противопожарна охрана;

6. подробно описание на системата за информационно осигуряване на банката, включващо мерките за защита и прехвърляне на информацията, техническите и програмните инструменти и технологиите, които ще се прилагат в банката.

(2) Средствата по набирателната сметка могат да се ползват от ли-цензираното лице след представяне в обслужващата банка на писменото потвърждение по ал. 1 или съответно могат да се изтеглят от заявителя след влизането в сила на решението за отказ.

Глава трета

Одобрения и разрешения

Загл. изм. – ДВ, бр. 36 от 2009 г.

Раздел I

Общи положения за издаваните от БНБ одобрения и разрешения

Загл. изм. – ДВ, бр. 36 от 2009 г.

Изм. – ДВ, бр. 36 от 2009 г. (1) Тази глава урежда:

1. основните изисквания към заявителя, по които се преценява съответ-ствието му с критериите по чл. 28а, ал. 3 от Закона за кредитните инсти-туции, както и вида и съдържанието на необходимите документи за изда-ване на одобрение по чл. 28 или 31 от Закона за кредитните институции;

2. изм. – ДВ, бр. 63 от 2017 г. условията и реда за издаване или отказ да бъде издадено разрешение по чл. 29, чл. 39, ал. 4 и чл. 122 от Закона за кредит-ните институции;

3. нова – ДВ, бр. 63 от 2017 г. изискванията и необходимите доку-менти за издаване на разрешение по чл. 39, ал. 5 от Закона за кредитните институции;

4. нова – ДВ, бр. 63 от 2017 г. реда и необходимите документи за издава-не на одобрение по чл. 39, ал. 6 от Закона за кредитните институции;

5. нова – ДВ, бр. 63 от 2017 г. реда за издаване на другите разрешения и одобрения по Регламент (ЕС) № 575/2013, когато не е уреден в този регла-мент или в актовете по неговото прилагане.

6. нова – ДВ, бр. 40 от 2021 г. редът за издаване на одобрение на финансов холдинг и финансов холдинг със смесена дейност.

(2) Българската народна банка издава одобренията и разрешенията по ал. 1, когато:

1. установи, че по отношение на заявителя са изпълнени изискванията за издаване, предвидени в Закона за кредитните институции и в тази глава;

2. прецени, че не са налице основанията за отказ.

(3) По искане на заявителя БНБ може да го освободи от представяне на отделни документи, предвидени в тази глава, ако:

1. не е изминала една година от представянето на тези документи във връзка с издаването на лиценз, одобрение или разрешение по Закона за кре-дитните институции или по тази наредба, и

2. заявителят е представил нотариално заверена декларация, че не са настъпили промени в обстоятелствата, удостоверени от тези документи.

(4) Българската народна банка може да освободи заявителя от предста-вяне на отделни документи, предвидени в глава трета, раздел II, ако това няма да попречи на преценката въз основа на критериите по чл. 28а, ал. 3 от Закона за кредитните институции.

(5) При преценката по ал. 4 БНБ прилага принципа за пропорционалност, като отчита дали заявителят:

1. не възнамерява да упражнява съществено влияние върху банката;

2. е бил обект на предходна идентична преценка от орган за надзор от държава членка или от трета държава, която прилага еквивалентен надзор;

3. участва в управлението на кредитна/финансова институция, която е обект на надзор от компетентен орган от държава членка или от трета държава, която прилага еквивалентен надзор;

4. е обект на надзор от компетентен орган за надзор от държава членка или от трета държава, която прилага еквивалентен надзор.

(6) В процедурата по разглеждане на заявление БНБ може да поиска от заявителя представянето в определен от нея срок на допълнителна инфор-мация с цел да бъдат установени всички обстоятелства, необходими за из-вършване на преценка налице ли са условията за издаване на съответния акт.

(7) Изм. и доп. – ДВ, бр. 63 от 2017 г.; изм. – ДВ, бр. 40 от 2021 г. Кога-то е поискано разрешение или одобрение по чл. 29, 39 или 122 от Закона за кредитните институции, БНБ се произнася по заявлението за издаване на разрешение или одобрение в тримесечен срок от представянето на всички изискуеми документи.

(8) Доп. – ДВ, бр. 63 от 2017 г. Освен на посочените за съответните раз-решения и одобрения основания БНБ може да откаже издаване на разрешение и одобрение и когато установи, че:

1. доп. – ДВ, бр. 63 от 2017 г. към заявлението не са приложени и не по-късно от 14 дни след получаването му не са представени всички изискуеми за съответното разрешение или одобрение документи, или

2. заявителят не е представил в определения срок допълнително поиска-ните сведения и документи по реда на ал. 6, или

3. представените от заявителя документи съдържат непълна, противо-речива, невярна или недостоверна информация, или

4. банката заявител е в нарушение на изискванията по глава четвърта от Закона за кредитните институции или на наредбите, издадени във връз-ка с прилагането на тези изисквания.

(9) Алинея 8, т. 4 не се прилага спрямо разрешенията по чл. 29, ал. 1, т. 2 от Закона за кредитните институции.

Раздел II

Одобрение за придобиване на акции в банка

Загл. изм. – ДВ, бр. 36 от 2009 г.

Изм. – ДВ, бр. 36 от 2009 г. (1) Всяко лице, което възнамерява да придобие участие в капитала на лицензирана от БНБ банка, за което се изисква одобрение по чл. 28 или 31 от Закона за кредитните институции, уведомява за намерението си БНБ, като подава заявление, в което посочва дали планираното придобиване е:

1. първоначално или води до увеличаване на акционерния дял, съответно кой от праговете се достига и/или надхвърля;

2. пряко или косвено;

3. самостоятелно или с други лица при съгласувани действия.

(2) Към информацията по ал. 1, т. 1 се включват данни за вече притежа-ваните акции от капитала на банката, за броя на планираните за придоби-ване акции и спрямо какъв размер на капитала е изчислен прагът.

(3) В случай на косвено придобиване към информацията по ал. 1, т. 2 се включват данни относно начина, по който ще се осъществи това придоби-ване, както следва:

1. чрез придобиване на квалифицирано участие или увеличаването му в капитала на акционер, който упражнява контрол върху банката, или

2. чрез придобиване на контрол върху акционер, който притежава квали-фицирано участие в банката.

(4) Когато придобиването или част от него се осъществява при съгласу-вани действия с други лица, заявлението съдържа подробна информация за правните и фактическите основания на съгласуваните действия и се подава от:

1. всяко лице, което пряко ще придобие квалифицирано или по-голямо участие;

2. лицето с най-голям дял, ако никое от действащите съгласувано лица няма да придобие квалифицирано или по-голямо участие;

3. което и да е от лицата, извън случаите по т. 1, ако дяловете им са равни.

Изм. – ДВ, бр. 63 от 2017 г. Въз основа на заявлението, предста-вените документи по чл. 19а – 19в и наличната информация БНБ издава одобрение за придобиване, ако при преценката въз основа на критериите по чл. 28а, ал. 3 от Закона за кредитните институции установи следното:

1. в съответствие с критерия по чл. 28а, ал. 3, т. 1 от Закона за кредит-ните институции заявителят притежава висок морал (интегритет) и професионална компетентност;

2. изм. – ДВ, бр. 40 от 2014 г.; изм. – ДВ, бр. 40 от 2021 г. в съответствие с критерия по чл. 28а, ал. 3, т. 2 от Закона за кредитните институции ре-путацията, знанията, уменията и опитът на всяко лице, което в резултат на придобиването ще бъде избрано за член на управителния съвет (съвета на директорите) или на надзорния съвет, отговарят на изискванията; лицата по чл. 18, ал. 1 задължително декларират дали и какви промени в управител-ните органи на банката и в нейния висш ръководен персонал възнамеряват да извършат след придобиването;

3. в съответствие с критерия по чл. 28а, ал. 3, т. 3 от Закона за кредит-ните институции заявителят е в състояние да финансира придобиването, финансово стабилен е и може да поддържа в срок не по-малко от 3 години такова финансово състояние, което обезпечава планираното развитие на банката, включително и при необходимост – да ѝ окаже финансова подкрепа;

4. в съответствие с критерия по чл. 28а, ал. 3, т. 4 от Закона за кредит-ните институции са налице едновременно следните условия:

а) при придобиването банката не нарушава надзорно изискване и от пла-новете за развитието ѝ не може да се очаква допускане на такова нарушение;

б) ако банката стане част от група, структурата на групата е такава, че няма да затрудни упражняването на ефективен банков надзор;

в) липсват пречки за обмен на информация между компетентните над-зорни органи и е налице ясно разпределение на отговорностите между тях;

5. в съответствие с критерия по чл. 28а, ал. 3, т. 5 от Закона за кредит-ните институции от събраните данни и документи не се пораждат основа-телни съмнения за изпиране на пари или финансиране на тероризъм.

Нов – ДВ, бр. 36 от 2009 г. (1) Към заявлението се прилагат до-кументите и информацията за заявителя.

(2) Когато заявителят е физическо лице, се представят:

1. данни за името (собствено, бащино и фамилно) на заявителя, единен граждански номер/личен номер на чужденец, място на раждане, национал-ност, номер на документа за самоличност (лична карта), дата и място на издаване, постоянен и настоящ адрес;

2. изм. – ДВ, бр. 40 от 2021 г. официален документ за наличие или лип-са на предходни осъждания в случаите, когато лицето не е български граж-данин, издадено преди не повече от един месец от датата на подаване на заявлението;

3. данни за квалификацията и професионалния опит на заявителя, включително:

а) данни за завършено образование, придобита квалификация и упражня-вана към момента професия или занятие;

б) описание на професионалната дейност на лицето през последните 10 години;

4. декларация за това, дали:

а) заявителят е бил член на управителен или контролен орган на дру-жество, което е било прекратено с решение на съда поради извършване на дейност, която противоречи на закона или с която се преследват незаконо-съобразни цели;

б) заявителят е бил член на управителен или контролен орган или неогра-ничено отговорен съдружник в дружество, когато то е прекратено поради несъстоятелност и са останали неудовлетворени кредитори;

в) лице, върху което заявителят е упражнявал контрол, е обявено за не-платежоспособно, съответно несъстоятелно или в принудителна ликвида-ция през последните 10 години;

г) лице, върху което заявителят е упражнявал контрол, е било ответ-ник/длъжник по исково или изпълнително производство за неиздължени кре-дити през последните 10 години;

д) дружество, върху което заявителят е упражнявал контрол, или дружество, в което е бил член на управителен или контролен орган или прокурист:

аа) е било санкционирано с административно наказание и/или принуди-телни административни мерки за нарушения на нормативните актове в областта на банковия и небанков финансов сектор;

бб) е получавало отказ за издаването на лиценз или вписването в регис-тър, воден от БНБ, Комисията за финансов надзор или аналогични органи от други държави, отказ за членство в търговска или професионална орга-низация, съответно издаденият му лиценз е бил отнеман, или извършеното вписване е било заличено;

е) заявителят е бил освобождаван от длъжност като член на управите-лен или контролен орган на кредитна институция или финансова институ-ция, чиято дейност подлежи на лицензионен режим, в резултат на приложе-на принудителна административна мярка;

ж) заявителят е бил обвиняем по наказателно производство, както и за изхода от тези производства;

з) заявителят е бил санкциониран с дисциплинарно наказание за наруше-ния на трудовото законодателство;

и) заявителят е бил лишаван от право да заема материалноотговорна длъжност;

4а. нова – ДВ, бр. 12 от 2024 г. декларация от заявителя, съдържаща:

а) изм. – ДВ, бр. 97 от 2024 г.; в сила от 15 ноември 2024 г. идентифика-ционни данни за негови близки сътрудници по смисъла на § 1, ал. 1, т. 4б, букви „а“, „б“ и „в“ от допълнителните разпоредби на Закона за кредитните институции;

б) изм. – ДВ, бр. 97 от 2024 г.; в сила от 15 ноември 2024 г. идентифика-ционни данни за негови близки сътрудници по смисъла на § 1, ал. 1, т. 4б, буква „г“ от допълнителните разпоредби на Закона за кредитните инсти-туции, с които заявителят има тесни делови взаимоотношения;

в) описание на взаимоотношенията (финансови и нефинансови) на за-явителя с лицата по букви „а“ и „б“, включително информация за дялови участия и права на глас в юридически лица, където е приложимо;

г) информация относно това дали, доколкото му е известно, са налице данни за негови близки сътрудници по смисъла на т. 4б от допълнителните разпоредби на Закона за кредитните институции, които дават основания за съмнение относно неговата надеждност и пригодност; ако такива са на-лице, следва да бъде представена допълнителна информация, включително посочване на лицата и описание на връзките им със заявителя;

5. референция от компетентен надзорен орган във финансовия сектор, въз основа на предходна идентична преценка на репутацията на заявителя (финансова институция) или на лице, което контролира заявителя, както и какъв е резултатът от преценката;

6. референция от компетентен надзорен орган, различен от посочения по т. 5, от предходна преценка на заявителя или на лице, което контролира заявителя, както и какъв е резултатът от преценката;

7. декларация от заявителя за:

а) финансовото му състояние, притежаваното имущество, вида и раз-мера на доходите му за последните 3 години и техните източници;

б) вида и размера на поетите от него задължения, учредени залози и ипо-теки в полза на трети лица, издадени гаранции и други подобни задължения;

в) наличието на финансови или други интереси или връзки на заявителя с банката или група, част от която е банката; с нейни акционери или с други лица, имащи право да упражняват права на глас в общото събрание на банка-та; с членове на нейните управителни или контролни органи или наличието на друг интерес, който може да доведе до конфликт на интереси с банката, съответно план за неговото преодоляване;

г) икономически свързаните със заявителя лица, с посочване на имената, съответно на наименованията и адресите на тези лица;

8. списък на банките, в които заявителят има открити сметки;

9. документ относно присъден рейтинг и публични отчети на заявителя и на търговските дружества, контролирани от него, ако има такива.

(3) Когато заявителят е юридическо лице, се представят:

1. данни за наименованието му, седалище и адрес на управление, адрес и лица за кореспонденция;

2. заверен препис от устав/учредителен договор или аналогичен документ;

3. актуално удостоверение за вписване в съответния търговския регис-тър и единен идентификационен код на заявителя;

4. заверен препис от решението на компетентния орган съгласно закона, устава или учредителния договор за придобиването на акции от заявителя в капитала на банката;

5. списък с акционерите (съдружниците) на заявителя до действителен собственик; структура и разпределение на капитала му между акционери (съдружници);

6. списък с имената и адресите на лицата, които управляват или пред-ставляват заявителя, и подробни писмени данни за тяхната квалификация и професионален опит;

7. декларация от заявителя за обстоятелствата по ал. 2, т. 4, букви „а“–„е“;

7а. нова – ДВ, бр. 12 от 2024 г. декларация от заявителя, съдържаща:

а) идентификационни данни за негови близки сътрудници по смисъла на § 1, ал. 1, т. 4б, букви „а“, „б“, „в“ и „г“, предложение второ от допълнител-ните разпоредби на Закона за кредитните институции;

б) описание на взаимоотношенията (финансови и нефинансови) на зая-вителя с лицата по буква „а“, включително информация за дялови участия и права на глас в юридически лица, където е приложимо;

в) информация относно това дали, доколкото му е известно, са налице данни за негови близки сътрудници по смисъла на т. 4б от допълнителните разпоредби на Закона за кредитните институции, които дават основания за съмнение относно неговата надеждност и пригодност; ако такива са на-лице, следва да бъде представена допълнителна информация, включително посочване на лицата и описание на връзките им със заявителя;

8. референции по ал. 2, т. 5 и 6 от компетентен надзорен орган, ако има такива;

9. декларация за обстоятелствата по ал. 2, т. 7, букви „в“ и „г“;

10. списък на банките, в които заявителят има открити сметки, ако не е банка;

11. изм. – ДВ, бр. 40 от 2021 г. описание на структурата на групата, ако заявителят участва в група като дъщерно дружество или предприятие майка, включително организационната и корпоративната ѝ структура, и посочване на процентните участия на останалите лица в групата (спрямо какъв капитал са изчислени), както и описание на извършваните от групата дейности;

12. информация за лицата в групата, върху които се упражнява надзор, и посочване на надзорния орган по седалище на съответните лица;

13. годишни финансови отчети на заявителя за последните 3 години, след извършен одит, ако такъв е задължителен, както и баланс и отчет за дохо-дите за същия период;

14. документ относно кредитен рейтинг, присъден на заявителя и на групата, в която участва, ако такива са присъждани.

(4) Ако заявителят е съществуващ тръст или създаването му предстои, се представят следните документи и информация:

1. имената и адресите на лицата, които ще управляват активите на тръста, съгласно условията на договора за създаването на тръста, как-то и делът, с който лицата участват при разпределението на дохода от управлението на тези активи;

2. имената и адресите на лицата до действителен собственик, които имат участие в тръста.

3. нова – ДВ, бр. 12 от 2024 г. декларация от заявителя, съдържаща:

а) идентификационни данни за негови близки сътрудници по смисъла на § 1, ал. 1, т. 4б, букви „а“, „б“, „в“ и „г“, предложение второ от допълнител-ните разпоредби на Закона за кредитните институции;

б) описание на взаимоотношенията (финансови и нефинансови) на зая-вителя с лицата по буква „а“, включително информация за дялови участия и права на глас в юридически лица, където е приложимо;

в) информация относно това дали, доколкото му е известно, са налице данни за негови близки сътрудници по смисъла на т. 4б от допълнителните разпоредби на Закона за кредитните институции, които дават основания за съмнение относно неговата надеждност и пригодност; ако такива са на-лице, следва да бъде представена допълнителна информация, включително посочване на лицата и описание на връзките им със заявителя.

Нов – ДВ, бр. 36 от 2009 г. (1) Към заявлението се прилагат и следните документи и информация за придобиването в банката:

1. данни за целите на придобиването, за общия брой на акциите след при-добиването, номиналната и общата стойност на акциите, единичната и общата цена на придобиването и делът им в капитала;

2. декларация относно произхода на средствата за финансиране на придобиването;

3. декларация и документи за финансирането на придобиването, в която се посочва:

а) източникът на финансирането;

б) начинът на осигуряване (на прехвърляне) на средствата за придоби-ването (прилагат се съответни документи в потвърждение), когато то е финансирано:

аа) вследствие на достъп и сделки на капиталови и финансови пазари;

бб) вследствие на използването на средства, получени по договори с бан-ки, включително чрез издаване на финансови инструменти (условия по до-говорите/емисиите, учредени за целта залози, гаранции, други ангажименти, обезпечения), други финансирания;

вв) по споразумения с други акционери (условия, срокове по споразу-менията, учредени за целта залози, гаранции, други ангажименти, обезпече-ния), други сделки или мрежа от сделки за финансиране на придобиването;

гг) продажба на собствено имущество, акции, други ликвидни активи (условия по продажбите, срокове);

дд) други начини на финансиране.

(2) Когато след придобиването заявителят ще притежава самостоятел-но или съгласувано с други лица квалифицирано дялово участие в банката, което е в размер не повече от 20 на сто от акциите с право на глас от ка-питала на банката, освен данните и документите по ал. 1 се представят и:

1. данни за намеренията на заявителя по отношение на придобиването и периода, за който възнамерява да:

а) запази участието си след придобиването;

б) увеличи, намали своето участие в рамките на 3-годишен период;

2. описание на намеренията на заявителя по отношение на банката, и по-конкретно дали възнамерява да действа активно в качеството си на ми-норитарен акционер и обосновка за подобни негови действия;

3. информация за финансовото състояние и възможности, както и за на-меренията на заявителя да подпомага банката с допълнителни собствени средства при възникване на такава необходимост за развитието на дей-ността на банката или в случай на финансови затруднения.

(3) Когато след придобиването заявителят ще притежава самостоятел-но или съгласувано с други лица не по-малко от 20 и не повече от 50 на сто от акциите с право на глас от капитала на банката, но няма да упражнява контрол върху нея, освен данните и документите по ал. 1 и 2 се представя и допълнителна информация за:

1. влиянието, което заявителят възнамерява да упражнява върху фи-нансовото състояние (включително политиката при разпределянето на дивиденти), стратегическото развитие и разпределението на ресурси за дейностите на банката;

2. намеренията и очакванията на заявителя по отношение на банката за средносрочен период, като бъдат обхванати всички въпроси по ал. 4, т. 1.

(4) Когато след придобиването заявителят ще упражнява самостоятел-но или съгласувано с други лица контрол върху банката, освен информация-та по ал. 1–3 се представя и следната допълнителна информация:

1. стратегически план за развитие, съдържащ основните цели на придо-биването и основните начини за тяхното постигане, и по-конкретно:

а) посочване на причините за придобиването;

б) средносрочни финансови цели;

в) възможно пренасочване на дейности, продукти, целеви клиентски гру-пи и съответното преразпределение на ресурси на банката;

г) основните съвместни цели на заявителя и банката, които ще се преследват;

д) основните способи за включване и интегриране на банката в групова-та структура на заявителя, включително взаимодействието, което ще се осъществява с други дружества в групата, заедно с описание на политиката за управление на вътрешногруповите отношения;

2. прогнозни финансови отчети на банката поотделно и на консолидира-на основа за период от 3 години напред, включващи:

а) прогнозен баланс и отчет за доходите;

б) прогноза за съотношенията на надзорните регулатори;

в) информация за нивото на риск по видове риск (кредитен, операционен, пазарен и др.);

г) прогноза за очакваните вътрешногрупови сделки;

3. въздействието на придобиването върху управлението, организацион-ната структура на банката, включително въздействието върху:

а) състава и задълженията на органите за корпоративно управление и създадените от тях основни комитети (одитен комитет и др.);

б) административните и счетоводните процедури и процеса по вътре-шен контрол като: планирани принципни промени в процедурите и систе-мите, свързани със счетоводството, одита, вътрешния контрол, мерките срещу изпирането на пари, включително назначаването на лица на длъжнос-ти като одитор, вътрешен контрольор;

в) информационната система на банката като: промени, свързани с въз-лагането на подизпълнители, използвания вътрешнобанков и външен соф-туер, основните процедури за защита на данни и системи;

г) политиката и процедурите за възлагане на подизпълнители или на дру-ги трети (аутсорсинг).

Нов – ДВ, бр. 36 от 2009 г. Изискванията към заявителя, за-явлението и придружаващите го документи и информация по чл. 18–19б се прилагат съответно и в случаите по чл. 31 от Закона за кредитните институции.

Раздел III

Разрешение на банка за откриване на клон в трета държава

(1) Банка, която иска да получи разрешение за откриване на клон в трета държава, подава до БНБ писмено заявление, което съдържа:

1. наименование на държавата, където банката възнамерява да открие клон, и неговото седалище;

2. имената на най-малко две лица, които са назначени да управляват клона и да представляват банката в чужбина.

(2) Към заявлението по ал. 1 се представят и следните документи:

1. заверен препис от решението на компетентния управителен орган на банката за откриването на клона в съответната държава;

2. заверен препис от решението на компетентния управителен орган на банката за назначението на лицата, които ще управляват клона и ще пред-ставляват банката в чужбина;

3. изм. – ДВ, бр. 40 от 2021 г. план за дейността, който освен информа-цията по чл. 13, ал. 2, т. 3, 4 и 5 от Закона за кредитните институции съдър-жа и икономическа обосновка на необходимостта от откриване на клон на банката в съответната държава.

(3) Всяко лице, което е назначено да управлява клона на банката в трета държава, представя:

1. изм. – ДВ, бр. 40 от 2021 г. когато лицето не е български гражданин – документ, удостоверяващ, че лицето не е осъждано за умишлено престъп-ление от общ характер;

2. данни за:

а) име (собствено, бащино и фамилно), единен граждански номер, дата и място на раждане, постоянен адрес;

б) образование, включително наименованието на учебните заведения, в които е придобито, както и продължителността на обучението;

в) посетените квалификационни курсове и семинари с означение на мяс-тото и годините на обучение;

г) чужди езици, които лицето владее писмено и говоримо, с посочване на степента на владеене;

д) професионалния опит с подробна характеристика на заеманите длъж-ности по години;

е) настояща месторабота и подробна характеристика на заеманата длъжност;

ж) заверен препис от диплома или друг аналогичен документ за завършено висше образование;

3. декларация, удостоверяваща следните обстоятелства:

а) че лицето не е лишено или лишавано от право да заема материалноот-говорна длъжност;

б) че лицето не е било член на управителен или контролен орган или неограничено отговорен съдружник в дружество, когато то е прекратено поради несъстоятелност, ако са останали неудовлетворени кредитори;

в) че не е съпруг или роднина до трета степен включително по права или съребрена линия на друго лице, което управлява клона, или на лице, което е член на службата за вътрешен контрол на клона;

г) размера на платените данъци през последните 3 години, дали са му налагани санкции за укриване на данъци и дали има неизплатени данъчни задължения.

(4) Българската народна банка отказва да издаде разрешение, когато:

1. съществува опасност финансовото състояние на банката да се влоши в резултат на откриването на клона;

2. изм. – ДВ, бр. 40 от 2021 г. в представения план за дейността се пред-вижда осъществяването на сделки или дейности, които са извън обхвата на лиценза на банката;

3. предлаганата организационна структура на клона не осигурява негово-то надеждно и стабилно управление;

4. упражняваният банков надзор в съответната страна не е достатъчно ефективен;

5. не е сключено споразумение за сътрудничество между БНБ и надзорния орган по седалището на клона или съществуват други правни или админи-стративни пречки за осъществяване на надзор върху клона от страна на БНБ.

След получаване на разрешение от компетентния надзорен орган в държавата по седалището на клона банката в десетдневен срок изпраща копие от разрешението на БНБ.

Раздел IV

Разрешение за изменение на наименованието, обозначено в лиценза

(1) Банка, която иска да получи разрешение за изменение на наиме-нованието си, обозначено в лиценза, подава писмено заявление до БНБ, към което прилага:

1. заверен препис от решението на компетентния орган на банката;

2. мотивирано посочване на причините за промяна на съществуващото наименование на банката.

(2) Банка със седалище в трета държава, която иска да промени наимено-ванието, обозначено в лиценза за извършване на банкова дейност чрез клон на територията на Република България, подава заявление в БНБ, към което прилага документи, удостоверяващи промяната в наименованието на бан-ката в държавата по нейното седалище.

(3) При необходимост БНБ изисква становище от Комисията за защита на конкуренцията.

(4) Българската народна банка отказва да издаде разрешение за изменение на наименованието, означено в лиценза, когато не е изпълнено изискването на чл. 6, ал. 3 от Закона за кредитните институции.

Раздел V

Разрешение за преобразуване

(1) Разрешение за преобразуване на банка чрез вливане или сливане може да се издаде, ако участващите в преобразуването дружества са само банки.

(2) Не се издава разрешение за преобразуване на банка, лицензирана от БНБ, чрез промяна на правната форма или чрез прехвърляне цялото имущество на едноличния собственик.

(3) Разрешение за преобразуване чрез сливане на банки се издава само ако новоучреденото дружество получи лиценз за банка.

(4) При вливане на банка правото за извършване на дейности, за които приемащата банка не е лицензирана, не преминава върху нея.

(5) За издаване на разрешение за разделяне или отделяне чрез придобива-не приемащите дружества трябва да притежават съответния лиценз, ако вследствие на правоприемството към тях преминават права и задължения, възникнали при извършване на дейности, за които се изисква лиценз.

(6) За издаване на разрешение за разделяне или отделяне чрез учредяване или при отделяне на еднолично търговско дружество новоучредените дру-жества трябва да са получили лиценз, ако вследствие на правоприемството към тях преминават права и задължения, възникнали при извършване на дей-ности, за които се изисква лиценз.

(7) В случаите по ал. 3, 5 и 6 искането за издаване на лиценз, по което е компетентна да се произнесе БНБ, се разглежда едновременно с това за разрешение.

(8) Когато вследствие на преобразуването възникват обстоятелства, които налагат издаване на друго разрешение по тази наредба, искането за издаване на това разрешение се разглежда едновременно с разрешението за преобразуване.

(9) В случаите по ал. 5 БНБ, преди да се произнесе по исканото разреше-ние, взема предвид становището на Комисията за финансов надзор относно участващо в преобразуването дружество, върху което комисията упраж-нява надзор.

(1) За получаване на разрешение за преобразуване банката представя:

1. заявление, съдържащо формата на преобразуване и мотивите за това;

2. заверен препис от решенията на компетентните органи на участва-щите в преобразуването банки;

3. заверено копие от договора или плана за преобразуване;

4. подробна справка за преминаващите при преобразуването права и за-дължения към приемащите и/или новоучредените дружества;

5. прогнозни отчети на участващите в преобразуването банки – баланс, отчет за приходите и разходите, отчети за капиталовата адекватност, ликвидността, големите експозиции, дяловите участия и вложенията по чл. 47, ал. 1 и 2 от Закона за кредитните институции, в които е отразен ефектът от преобразуването;

6. докладите на управителните органи на преобразуващите се и приема-щите дружества;

7. докладите на проверителите (специализирани одиторски предприя-тия по чл. 76 от Закона за кредитните институции) по чл. 262м от Търгов-ския закон, в които се дава заключение и относно:

а) достоверността на представяне на финансовото и имущественото състояние на участващите в преобразуването банки и получения финансов резултат;

б) надеждността на системите за вътрешен контрол на приемащата банка;

в) съответствието на изготвените от участващите в преобразуване-то банки прогнозни надзорни отчети с изискванията на Закона за кредит-ните институции и актовете по прилагането му;

8. становище на проверителя по чл. 76 от Закона за кредитните инсти-туции дали в хода на проверката са установени обстоятелства по чл. 77, ал. 1 от Закона за кредитните институции;

9. заверени копия от издадени лицензи от други органи извън БНБ, ако такива се изискват съгласно чл. 23;

10. изм. – ДВ, бр. 40 от 2021 г. план за дейността на приемащата банка в случаите на вливане, разделяне или отделяне чрез придобиване;

11. проект на съобщение до кредиторите на участващите в преобразу-ването банки, което ще бъде публикувано в два централни ежедневника след издаване на разрешението;

12. други документи, необходими за извършването на преценка дали да се издаде исканото разрешение.

(2) Българската народна банка издава разрешение за преобразуване, ако установи, че:

1. няма да бъдат застрашени или накърнени интересите на вложителите и другите кредитори на участваща в преобразуването банка;

2. преминаващите при преобразуването активи и задължения няма да до-ведат участваща в преобразуването банка до нарушаване на Закона за кре-дитните институции или наредбите за неговото прилагане;

3. издадени са или ще бъдат издадени едновременно с разрешението съот-ветните лицензи или други разрешения, когато такива се изискват съгласно чл. 23;

4. получено е положително становище от Комисията по финансов над-зор, когато такова се изисква съгласно чл. 23.

(3) Освен при неизпълнение на изискванията по ал. 1 Българската народна банка отказва издаване на исканото разрешение:

1. за вливане, разделяне чрез придобиване или отделяне чрез придобиване:

а) ако от това може да настъпи влошаване на финансовото състояние на участваща в преобразуването банка;

б) ако по преценка на БНБ участваща в преобразуването банка няма да може да продължи надеждното и стабилно упражняване на банкова дейност след преобразуването;

в) ако по преценка на БНБ участваща в преобразуването банка няма да бъде в състояние да продължи да обслужва без забавяне всички свои текущи и/или придобити при преобразуването задължения;

2. ако заявителят не е представил в определените срокове всички необхо-дими сведения и документи или ако представените съдържат непълна, про-тиворечива или недостоверна информация.

Раздел VI

Разрешение за промяна в обхвата на издадения лиценз

(1) Банка, която иска да получи разрешение за промяна в обхвата на издадения ѝ лиценз с дейности по чл. 2, ал. 2 от Закона за кредитните ин-ституции, представя в БНБ заявление, към което прилага:

1. изменения устав, който съдържа новите сделки или дейности, придру-жен с копие от решението на общото събрание за изменение на устава;

2. обосновка на необходимостта от разширяване на предмета на дей-ност на банката;

3. сведения за професионалния опит и квалификация на лицата, които пряко ще извършват новите сделки или дейности;

4. сведения за наличието на технологично оборудване и информационно осигуряване, необходимо за извършване на новите сделки или дейности.

(2) Банка със седалище в трета държава, която иска да извършва нови сделки или дейности чрез клона си на територията на Република България, подава писмено заявление до БНБ, към което прилага:

1. документи, удостоверяващи правото ѝ да извършва тези сделки в дър-жавата по нейното седалище;

2. сведенията по ал. 1, т. 3 и 4.

(3) Българската народна банка отказва да издаде разрешение, когато:

1. прецени, че професионалната квалификация и опит на лицата по ал. 1, т. 3, както и финансовото състояние на заявителя, не позволяват надеждно извършване на новите сделки или дейности;

2. установи, че чуждестранната банка няма право да извършва посоче-ните в заявлението сделки или дейности в държавата по своето седалище.

(4) Банката може да започне извършването на разрешените сделки или дей-ности, след като представи на подуправителя, ръководещ управление „Бан-ков надзор“, заверен препис от съответните промени в търговския регистър.

Раздел VII

Разрешение за увеличаване на капитала с непарична вноска

(1) Банка, която иска да получи разрешение за увеличаване на ка-питала с непарични вноски, подава писмено заявление до БНБ, към което прилага:

1. заверен препис от решението на компетентния орган на банката за увеличение на капитала с непарични вноски и за изменение на устава, кое-то съдържа подробно описание на имуществото, предмет на непаричните вноски, лицата, които ги правят, както и номиналната стойност на акции-те, предоставяни срещу вноските;

2. оценка на вещите лица, извършена по реда на чл. 72 от Търговския закон;

3. изменения устав, съдържащ пълно описание и оценка на имуществата, предмет на непаричните вноски.

(2) Изм. – ДВ, бр. 63 от 2017 г. Българската народна банка отказва да издаде разрешение, когато:

1. не са спазени изискванията по Търговския закон;

2. изм. – ДВ, бр. 36 от 2009 г. не е издадено одобрение по чл. 28 или 31 от Закона за кредитните институции, когато такова се изисква;

3. банката е в нарушение или чрез извършване на вноската ще наруши изискванията по Закона за кредитните институции или на актовете за прилагането му;

4. отм. – ДВ, бр. 63 от 2017 г.

5. предмет на вноската са права, които не са непосредствено свързани с дейността на банката.

(3) Нова – ДВ, бр. 63 от 2017 г. Българската народна банка може да отка-же да издаде разрешение и ако прецени, че съществува опасност при необхо-димост от бърза продажба на активите, предмет на вноската, банката да не получи цена, съответстваща на оценката по устава.

(4) Предишна ал. 3 – ДВ, бр. 63 от 2017 г. След издаването на разреше-нието банката представя на подуправителя, ръководещ управление „Банков надзор“, заверен препис от съответните промени в търговския регистър.

Раздел VIII

Разрешение за обратно изкупуване на издадени от банка акции

(1) Банка, която иска да получи разрешение за обратно изкупува-не на издадени от нея акции, подава писмено заявление до БНБ, към което прилага:

1. заверен препис от решението на общото събрание на акционерите на банката за обратно изкупуване на издадените от банката акции, в което е посочена целта на обратното изкупуване;

2. изм. – ДВ, бр. 63 от 2017 г. данните и документите по чл. 29 и 30 от Делегиран регламент (ЕС) № 241/2014 на Комисията от 2014 г. за допълване на Регламент (ЕС) № 575/2013 на Европейския парламент и на Съвета по от-ношение на регулаторните технически стандарти за капиталовите изиск-вания на институциите (ОВ L 74/8 от 14 март 2014 г.), наричан по-нататък „Делегиран регламент (ЕС) № 241/2014“.

(2) Българската народна банка отказва да издаде разрешение, когато:

1. не са спазени изискванията по чл. 187а от Търговския закон;

2. изм. – ДВ, бр. 63 от 2017 г. обратното изкупуване на акциите от банката би довело до нарушаване на изискванията на Закона за кредитните институции, на издадените наредби за прилагането му, на Регламент (ЕС) № 575/2013 или на Делегиран регламент (ЕС) № 241/2014.

(3) След издаването на разрешението банката представя на подуправи-теля, ръководещ управление „Банков надзор“, заверен препис от съответни-те промени в търговския регистър.

Раздел IX

Разрешение за намаляване на капитала

(1) Банка, която иска да получи разрешение за намаляване на своя капитал, подава писмено заявление до БНБ, към което прилага:

1. заверен препис от решението на общото събрание на акционерите за намаляване на капитала, в което е посочена целта на намаляването;

2. изм. – ДВ, бр. 63 от 2017 г. данните и документите по чл. 29 и 30 от Делегиран регламент (ЕС) № 241/2014.

(2) Българската народна банка отказва да издаде разрешение по този член, когато:

1. намаляването на капитала е направено в нарушение с изискванията по чл. 199–203 от Търговския закон;

2. изм. – ДВ, бр. 63 от 2017 г. намаляването на капитала би довело до нарушаване на изискванията на Закона за кредитните институции, на из-дадените наредби за прилагането му, на Регламент (ЕС) № 575/2013 или на Делегиран регламент (ЕС) № 241/2014.

(3) След издаването на разрешението банката представя на подуправи-теля, ръководещ управление „Банков надзор“, заверен препис от съответни-те промени в търговския регистър.

(4) Нова – ДВ, бр. 63 от 2017 г.; изм. – ДВ, бр. 12 от 2024 г. Алинеи 1 и 2 се прилагат съответно и за премийни резерви от емисии, свързани с капитало-вите инструменти.

Раздел X

Разрешение за учредяване или придобиване на контрол върху банка със седалище в чужбина

(1) За издаване на разрешение за учредяване или придобиване на кон-трол върху банка със седалище в чужбина банката подава до БНБ заявление.

(2) В случаите на учредяване на банка към заявлението се прилагат:

1. протокол от учредителното събрание или аналогичен документ;

2. устав (акт за учредяване) на банката;

3. данни за капитала на учредяващата се банка, за вида, броя, номинална-та и емисионната стойност на записаните акции и документ за направени-те вноски;

4. данни за лицата, които ще управляват банката;

5. данни за свързаност на заявителя с членове на органите ѝ за управление;

6. подробна информация за условията и реда за лицензиране и осъщест-вяване на банкова дейност в държавата, където се учредява банката, адрес и наименование на лицензиращия и надзорния орган, основни надзорни изиск-вания и приложими нормативни актове;

7. икономическа обосновка на необходимостта от учредяване на банка;

8. изм. – ДВ, бр. 40 от 2021 г. план (описание) за дейността на банката, съдържащ информация за управленската структура, включително за дей-ността на отделните организационни единици, разпределението на отго-ворностите между изпълнителните директори и другите администрато-ри, организацията и управлението на информационната система на банка-та, както и на механизма за защита на информацията.

(3) В случаите на придобиване на контрол върху банка със седалище в чужбина към заявлението се прилагат:

1. данни за вида, броя, единична и обща номинална стойност на придоби-ваните акции, дела им в капитала на банката и цената им на придобиване;

2. данни за вида, броя, единична и обща номинална стойност на прите-жаваните до момента акции, дела им в капитала на банката и цената им на придобиване;

3. документи и сведения за банката, в която се придобива контрол:

а) актуален препис-извлечение от съответния търговски регистър с дан-ни за наименованието на банката, правноорганизационната форма, седали-щето и адреса на управление, лицата, които управляват и представляват банката;

б) одитирани финансови отчети на чуждестранната банка за последни-те две години;

в) препис от устава (акта за учредяване) на банката;

г) данни за свързаност на банката с други лица;

д) данни за свързаност на заявителя с други акционери и с лицата, които участват в органите ѝ за управление;

е) препис от акта за лицензиране с актуална информация за сделките и дейностите, които чуждестранната банка има право да извършва;

ж) икономическа обосновка на необходимостта от придобиване на кон-трол върху банка със седалище в чужбина;

з) данни по ал. 2, т. 6 и 8.

(1) Българската народна банка може да разреши придобиванията по чл. 29 само при условие че размерът на инвестицията е изцяло покрит със собствени средства на банката заявител и тези средства няма да намалят капиталовата база на банката под изискуемия минимум.

(2) Българската народна банка отказва да издаде разрешение, когато:

1. придобиваното участие в банка със седалище в чужбина ще доведе до нарушаване от придобиващата банка на изискванията на Закона за кредит-ните институции и наредбите за прилагането му или ще влоши качество-то на активите на банката;

2. поради предмета на дейност, финансовото състояние или поради свързаността на банката, в която се придобиват акции с други лица, се съз-дава възможност за значително увеличаване на риска от загуби за банката заявител;

3. заявителят не разполага със средствата за планираното придобиване на акции в чуждестранна банка;

4. приложимото право и режимът за упражняване на банкова дейност по седалището на банката не позволяват осъществяването на ефективен консолидиран надзор от страна на БНБ.

Раздел XI

Разрешение за доброволна ликвидация

За издаване на разрешение за доброволна ликвидация банката пода-ва в БНБ заявление, към което прилага одобрен от управителния ѝ орган план за ликвидация, съдържащ:

1. началната дата и срока за завършване на ликвидацията;

2. заверен от одиторите баланс, актуален към не повече от 30 дни, пред-хождащи датата на подаване на заявлението;

3. подробен доклад за подлежащите на осребряване активи и планираните срокове за осребряването им;

4. срокове и начин на уреждане на паричните и непаричните задължения на заявителя;

5. списък на лицата, които ще бъдат назначени за ликвидатори и техни заместници, с посочване разпределението на отговорностите, подробна информация за образованието, квалификацията и професионалния опит на всеки от тях, декларации за свързани лица и за наличието на делови интереси с банката;

6. проект на съобщение до кредиторите, което да бъде публикувано в поне два централни ежедневника.

При продажба на предприятието на банка към документите по чл. 131, ал. 4 от Закона за кредитните институции се прилагат и докумен-тите по чл. 31, т. 1, 2, 4–7, необходими за издаване на разрешение за добро-волна ликвидация.

Раздел XII

Издаване на удостоверение по чл. 25 от Закона за кредитните институции (Отм. – ДВ, бр. 36 от 2009 г.)

Отм. – ДВ, бр. 36 от 2009 г.

Раздел XIII

Разрешение за извършване на дейност по чл. 2, ал. 6 от Закона за кредитните институции (Нов – ДВ, бр. 40 от 2014 г.)

(1) Банка, която иска да получи разрешение за извършване на дей-ност по чл. 2, ал. 6 от Закона за кредитните институции, подава до БНБ писмено заявление, към което прилага следните документи:

1. програма за дейността на банката, включваща данни за дейност-та, която банката предвижда да извършва, както и за вътрешната ѝ организация;

2. общи условия, приложими към договорите с клиенти;

3. други данни и документи, удостоверяващи спазването на изисквания-та на чл. 59 от Регламент (ЕС) № 1031/2010 на Комисията от 12 ноември 2010 г. относно графика, управлението и други аспекти на търга на квоти за емисии на парникови газове, съгласно Директива 2003/87/ЕО на Европейския парламент и на Съвета за установяване на схема за търговия с квоти за еми-сии на парникови газове в рамките на Общността (OB L 302/1, 18 ноември 2010 г.), наричан по-нататък „Регламент (ЕС) № 1031/2010“.

(2) Българската народна банка разглежда заявлението и приложените до-кументи и издава или отказва издаване на разрешение в едномесечен срок от представяне на заявлението и всички документи.

(3) Българската народна банка отказва издаване на разрешение по ал. 2, ако не са представени всички документи, ако те са неверни или с противо-речиво съдържание или ако не са изпълнени други изисквания на Регламент (ЕС) № 1031/2010.

Раздел XIV

Разрешение за включване на капиталови инструменти в базовия собствен капитал от първи ред (Нов – ДВ, бр. 63 от 2017 г.)

Нов – ДВ, бр. 63 от 2017 г. (1) Банка, която иска да получи разре-шение за включване на капиталови инструменти по чл. 26, параграф 1, буква „а“ от Регламент (ЕС) № 575/2013 в базовия собствен капитал от първи ред, подава писмено заявление до БНБ, към което прилага:

1. доп. – ДВ, бр. 12 от 2024 г. заверен препис от решението на компе-тентния орган на банката за издаване на емисия капиталови инструменти и за изменение на устава, както и други документи, уреждащи условията и издаването на капиталовите инструменти, ако е приложимо;

2. изм. – ДВ, бр. 12 от 2024 г. списък на лицата, придобили капиталови инструменти, данни относно размера на придобитите инструменти от всяко едно лице и документи, удостоверяващи, че инструментите са из-платени изцяло и че придобиването им не е свързано с пряко или непряко финансиране от банката;

3. доп. – ДВ, бр. 12 от 2024 г. декларация от банката, че тя не е финанси-рала пряко или непряко придобиването на инструментите, като не е налице нито една от формите на пряко или непряко финансиране съгласно чл. 8 и 9 от Делегиран регламент (ЕС) № 241/2014 съгласно приложение № 1;

4. отм. – ДВ, бр. 40 от 2021 г.

5. изм. – ДВ, бр. 12 от 2024 г. документ за регистрация на емисията ка-питалови инструменти, издаден от централен депозитар на ценни книжа за регистриране на емисията капиталови инструменти;

6. изменения устав, съдържащ новия размер на капитала;

7. изм. – ДВ, бр. 97 от 2024 г., в сила от 15 ноември 2024 г. таблица за оценка на съответствието на капиталовите инструменти с изисквания-та на Регламент (ЕС) № 575/2013 и на Делегиран регламент (ЕС) № 241/2014 съгласно Приложение № 2; таблицата се изготвя от банката и представя информация за съответствието на капиталовите инструменти със съот-ветните изисквания на регламентите по предходното изречение за квали-фицирането им като базов собствен капитал от първи ред;

8. изм. – ДВ, бр. 12 от 2024 г. декларация, подписана от лицата, които управляват и представляват банката, че:

а) няма допълнителни споразумения, правила или уговорки, които могат да повлияят на общото икономическо въздействие на инструмента съглас-но чл. 79а от Регламент (ЕС) № 575/2013;

б) инструментите са от вида инструменти в Република България, вклю-чени в списъка на Европейския банков орган (ЕБО) по чл. 26, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013;

в) представената информация е точна и пълна, както и че капиталовите инструменти отговарят на условията за квалифицирането им като базов собствен капитал от първи ред;

9. зал. – ДВ, бр. 12 от 2024 г. (отм.)

(2) Българската народна банка отказва да издаде разрешение за включва-не на капиталови инструменти в базовия собствен капитал от първи ред, когато не са изпълнени условията на Регламент (ЕС) № 575/2013, Делегиран регламент (ЕС) № 241/2014 и тази наредба.

(3) Нова – ДВ, бр. 12 от 2024 г. Банка, която възнамерява да ползва въз-можността за включване на последваща емисия на капиталови инструмен-ти в базовия собствен капитал от първи ред съгласно чл. 26, параграф 3, ал. 2 от Регламент (ЕС) № 575/2013, подава уведомление, към което прилага:

1. документите по т. 1–6 относно последващата емисия на капиталови-те инструменти на базовия собствен капитал от първи ред;

2. декларация, подписана от лицата, които управляват и представляват банката, че:

а) няма промени по същество в разпоредбите, уреждащи емисията, кои-то имат отношение към оценката за спазване на условията на Регламент (ЕС) № 575/2013 и Делегиран регламент (ЕС) № 241/2014;

б) представената информация е точна и пълна;

в) няма други допълнителни споразумения, правила или уговорки, които биха променили икономическите характеристики на инструмента съгласно чл. 79а от Регламент (ЕС) № 575/2013;

3. описание на промените в разпоредбите, уреждащи последващата еми-сия, сравнени с разпоредбите, уреждащи предходната емисия, и самооценка защо тези промени нямат отношение към оценката за спазване на услови-ята на Регламент (ЕС) № 575/2013 и Делегиран регламент (ЕС) № 241/2014;

4. сравнение между условията, уреждащи последващата и предходната емисия на капиталовия инструмент, по начин, който позволява тяхното проследяване.

(4) нова – ДВ, бр. 12 от 2024 г. За целите на чл. 26, параграф 3, ал. 2 от Ре-гламент (ЕС) № 575/2013 се счита, че разпоредбите, уреждащи последващата емисия, са по същество същите като разпоредбите, уреждащи емисиите, за които банката вече е получила разрешение, ако няма промени в разпоред-бите, уреждащи предходните емисии, или други ангажименти, които биха засегнали по същество разпоредбите, които са били относими към оценката за включването на капиталовите инструменти в базовия собствен капитал от първи ред и предоставянето на разрешението.

(5) Нова – ДВ, бр. 12 от 2024 г. Уведомлението и документите по ал. 3 се подават в срок не по-късно от 20 дни преди очакваната дата на включване на капиталовите инструменти в базовия собствен капитал от първи ред. Разпоредбата на чл. 17, ал. 6 се прилага съответно.

(6) Нова – ДВ, бр. 12 от 2024 г. Ако БНБ прецени, че не са налице услови-ята по чл. 26, параграф 3, ал. 2 от Регламент (ЕС) № 575/2013, тя уведомява банката в срока по ал. 5, че за включването на последващата емисия на ка-питалови инструменти в базовия собствен капитал от първи ред банката следва да подаде заявление по реда на ал. 1.

(7) Нова – ДВ, бр. 12 от 2024 г. Ако в 20-дневен срок от получаване на уведомлението и всички необходими документи, които се изискват съгласно ал. 3 или бъдат поискани от БНБ по реда на чл. 17, ал. 6, не получи съобщение от БНБ, че е необходимо подаването на заявление по реда на ал. 1, банката може да включи последващата емисия капиталови инструменти в базовия собствен капитал от първи ред от деня, следващ датата, на която този срок изтича, или от датата на получаване на съобщение от БНБ за липса на възражения.

(8) Нова – ДВ, бр. 12 от 2024 г. Банката уведомява БНБ за обстоятел-ства, които могат да повлияят на квалифицирането на капиталови ин-струменти като инструменти на базовия собствен капитал от първи ред.

(9) Нова – ДВ, бр. 12 от 2024 г. Алинея 3 не се прилага при издаване на последваща емисия капиталови инструменти в резултат на увеличение на капитала чрез непарични вноски или в резултат на увеличение на капитала за целите на преобразуване.

(10) Нова – ДВ, бр. 12 от 2024 г. Независимо че са налице условията по ал. 3 за включването на последваща емисия капиталови инструменти в ба-зовия собствен капитал от първи ред, банка може да поиска издаването на разрешение по чл. 26, параграф 1, ал. 1 от Регламент (ЕС) № 575/2013 по реда на ал. 1.

Раздел XV

Разрешение за включване на междинната или годишната печалба в базовия собствен капитал от първи ред (Нов – ДВ, бр. 63 от 2017 г.)

Нов – ДВ, бр. 63 от 2017 г. (1) Банка, която иска да получи раз-решение за включване на междинната или годишната печалба в базовия собствен капитал от първи ред, подава писмено заявление до БНБ, към кое-то прилага:

1. изм. и доп. – ДВ, бр. 12 от 2024 г. документ, заверен от одиторите на банката по чл. 76, ал. 4 от Закона за кредитните институции, потвържда-ващ печалбата, като:

а) изм. – ДВ, бр. 12 от 2024 г. относно годишната печалба се представя одиторски доклад или удостоверително писмо, в което се посочва, че оди-тът не е приключил и че одиторските дружества не са установили нещо, което да им дава основание да считат, че окончателният доклад ще съдържа модифицирано мнение;

б) изм. – ДВ, бр. 12 от 2024 г. относно междинната печалба се представя одиторски доклад (в случай на извършен одит), доклад за преглед по смисъла на Международния стандарт за ангажименти за преглед 2410, издаден от Съвета по международни одиторски стандарти и стандарти за изразяване на сигурност или удостоверително писмо съгласно условията на буква „а“, ако потвърждението, представено от банката, е одиторски доклад;

2. декларация, подписана от лицата, които управляват и представляват банката, че печалбата е записана съгласно предвидените в приложимата сче-товодна рамка принципи и че обхватът на пруденциалната консолидация не е значително по-широк от обхвата на потвърждението, което се съдържа в документа на одитора по т. 1;

3. изм. – ДВ, бр. 97 от 2024 г., в сила от 15 ноември 2024 г. декларация, подписана от лицата, които управляват и представляват банката, в която се посочват основните елементи на междинната или годишната печалба, включително приспаданията за очаквани отчисления от печалбата съгласно чл. 2 от Регламент № 241/2014 или дивиденти съгласно Приложение № 3;

4. заверен препис от решението/предложението на компетентния орган на банката за включване на междинната или годишната печалба в базовия собствен капитал от първи ред.

(2) В случаите, когато междинната или годишната печалба се включва на консолидирана или подконсолидирана основа, изискванията по ал. 1, т. 2 и 3 се изпълняват от консолидиращото лице.

(3) Размерът на дивидентите, които се приспадат, се основава на офи-циално решение/предложение на компетентния орган на банката, а в случа-ите, когато няма такова решение/предложение, на най-високата стойност измежду:

1. максималния размер на дивидентите, изчислен в съответствие с диви-дентната политика;

2. размера на дивидентите, изчислен въз основа на средното съотноше-ние на изплащане през последните три години;

3. размера на дивидентите, изчислен въз основа на съотношението на изплащане за предходната година.

(4) Българската народна банка отказва да издаде разрешение за включва-не на междинната или годишната печалба в базовия собствен капитал от първи ред, когато не са изпълнени условията за нейното включване по Регла-мент (ЕС) № 575/2013, Делегиран регламент (ЕС) № 241/2014 и тази наредба.
Раздел ХVI

Одобрение за включване на капиталови инструменти в допълнителния капитал от първи ред или в капитала от втори ред (Нов – ДВ, бр. 63 от 2017 г.; загл. изм. – ДВ, бр. 12 от 2024 г.)

Нов – ДВ, бр. 63 от 2017 г. (1) Изм. – ДВ, бр. 12 от 2024 г. Банка, която иска да получи одобрение за включване на капиталови инструменти в допълнителния капитал от първи ред или в капитала от втори ред, подава писмено заявление до БНБ, към което прилага:

1. изм. – ДВ, бр. 12 от 2024 г. договор или друг документ за издаване на капиталовия инструмент и заверен препис от решението на компетент-ния орган на банката за издаване на инструмента;

2. изм. – ДВ, бр. 12 от 2024 г. за капиталови инструменти с нови или сложни характеристики – мотивирано и независимо правно становище, по-твърждаващо, че капиталовите инструменти отговарят на условията за квалифицирането им като инструмент на допълнителен капитал от първи ред или на капитал от втори ред;

3. за капиталови инструменти, за които се иска одобрение за включване-то им като инструмент на допълнителния капитал от първи ред – посочва-не на минималната сума на базовия капитал, който ще се образува, ако стой-ността на главницата по инструмента бъде изцяло намалена или преобра-зувана в базов капитал (чл. 54, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013) след намаление на всички предвидими данъчни задължения или плащания, ре-зултат от преобразуването или намалението или произтичащи и свързани с инструмента към момента на преобразуването или намалението, като банката трябва да оцени и обясни сумата на база данъчното третиране, приложимо към датата на оценката и структурата на групата;

4. изм. – ДВ, бр. 12 от 2024 г.; изм. – ДВ, бр. 97 от 2024 г., в сила от 15 ноем-ври 2024 г. таблица за оценка на съответствието на капиталовия инстру-мент с изискванията на Регламент (ЕС) № 575/2013 и Делегиран регламент (ЕС) № 241/2014 съгласно Приложение № 4; таблицата се изготвя от банката и представя информация за съответствието на капиталовия инструмент с изискванията на регламентите по предходното изречение за квалифици-рането им като допълнителен капитал от първи ред, съответно капитал от втори ред, като отчита приложимите въпроси и отговори на ЕБО и Доклада на ЕБО относно наблюдението на инструменти на допълнителния капитал от първи ред;

5. доп. – ДВ, бр. 12 от 2024 г. декларация от банката, че тя не е финанси-рала пряко или непряко придобиването на инструментите, като не е налице нито една от формите на пряко или непряко финансиране съгласно чл. 8 и 9 от Делегиран регламент (ЕС) № 241/2014 съгласно приложение № 1;

6. декларация, че представената информация е точна и пълна, че ка-питаловите инструменти отговарят на условията за квалифициране-то им като допълнителен капитал от първи ред или капитал от втори ред и че няма необявени споразумения, които биха повлияли на тяхната допустимост;

7. банков документ за постъпване на средствата по банкова сметка на банката;

8. други документи, необходими за извършването на преценка дали да се издаде исканото одобрение.

(2) Изм. – ДВ, бр. 12 от 2024 г. В заявлението по ал. 1 се посочват причи-ните за издаване на капиталовия инструмент, както и съответствието му с плана за капитала (на индивидуална и консолидирана основа). То включва и описание на въздействието върху собствения капитал (базовия собствен капитал, допълнителния капитал от първи ред и общия капитал) и коефи-циента на задлъжнялост/ливъридж (за допълнителния капитал от първи ред) за всички нива на прилагане в съответствие с част първа, дял втори от Регламент (ЕС) № 575/2013 за тригодишен период, като се базира на прогноза за плана за капитала и се отчита ал. 1, т. 3.

(3) Банките могат да използват публикуваните от ЕБО стандартизи-рани образци за характеристиките и условията при издаване на капиталови инструменти, както и Доклада на ЕБО относно наблюдението на инстру-менти на допълнителния капитал от първи ред.

(4) Изм. – ДВ, бр. 12 от 2024 г. Банката е длъжна да уведоми БНБ за вся-ка промяна в договора или документа за издаване на инструмента или за обстоятелства, които могат да повлияят на квалифицирането им като инструмент на допълнителен капитал от първи ред или на капитала от втори ред.

(5) Изм. – ДВ, бр. 12 от 2024 г. Българската народна банка отказва да из-даде одобрение за включване на капиталови инструменти в допълнителния капитал от първи ред, съответно в капитала от втори ред, когато не са изпълнени изискванията за включването им по Регламент (ЕС) № 575/2013, Делегиран регламент (ЕС) № 241/2014 или тази наредба.
Раздел ХVII

Други разрешения и одобрения по Регламент (ЕС) № 575/2013 (Нов – ДВ, бр. 63 от 2017 г.)

Нов – ДВ, бр. 63 от 2017 г. (1) Банка, която иска да получи друго разрешение или одобрение по Регламент (ЕС) № 575/2013, извън случаите по чл. 33б – 33г, подава писмено заявление до БНБ, към което прилага данните и документите, удостоверяващи спазването на съответните изисквания на Регламент (ЕС) № 575/2013 и актовете по неговото прилагане.

(2) Нова – ДВ, бр. 12 от 2024 г. Българската народна банка се произнася по заявлението за издаване на разрешение или одобрение в тримесечен срок от представянето на всички изискуеми документи, освен ако в Регламент (ЕС) № 575/2013 не е предвиден друг срок.

(3) Доп. – ДВ, бр. 40 от 2021 г.; предишна ал. 2, изм. – ДВ, бр. 12 от 2024 г. Българската народна банка отказва издаване на разрешение или одобрение по ал. 1, ако не са представени всички необходими документи, ако те са неверни или с противоречиво съдържание или ако не са изпълнени други изисквания на Закона за кредитните институции, на Регламент (ЕС) № 575/2013 или на актовете по неговото прилагане.
Раздел ХVIII

Одобрение на финансов холдинг и финансов холдинг със смесена дейност (Нов – ДВ, бр. 40 от 2021 г.)

Нов – ДВ, бр. 40 от 2021 г. (1) За издаване на одобрение по чл. 35, ал. 1 от Закона за кредитните институции финансовият холдинг или фи-нансовият холдинг със смесена дейност подава писмено заявление до БНБ, към което прилага:

1. описание на организационната структура на групата, част от коя-то е финансовият холдинг или финансовият холдинг със смесена дейност, посочващо:

а) дъщерните дружества и предприятията майки, ако е приложимо;

б) местоположението и предмета на дейност на всеки субект от групата;

2. идентификационни данни за най-малко две лица, които управляват и пред-ставляват финансовия холдинг или финансовия холдинг със смесена дейност;

3. документите за издаване на одобрение по Наредба № 20 от 2019 г. за членовете на управителните и контролни органи на финансовия холдинг или финансовия холдинг със смесена дейност и лицата, които управляват дейността му;

4. документите по чл. 19а и 19б за акционерите и съдружниците, които притежават квалифицирано дялово участие във финансовия холдинг или финансовия холдинг със смесена дейност, а в случай че няма такива акционе-ри – за 20-те най-големи акционери или съдружници;

5. описание на вътрешната организация и разпределението на задачите в рамките на групата, включително стратегии и политики за поемане, управ ление, наблюдение и редуциране на рисковете;

6. други документи, необходими за преценка дали да се издаде исканото одобрение.

(2) Българската народна банка може да изиска в определен от нея срок допълнителна информация, която ѝ е необходима за преценка дали са налице условията за издаване на одобрение съгласно чл. 35а, ал. 5 от Закона за кре-дитните институции.

Глава трета „а“

Проверка на предоставената по реда на наредбата информация (Нова – ДВ, бр. 12 от 2024 г.)

Нов – ДВ, бр. 12 от 2024 г. В случаите, в които е налице ин-формация относно близък сътрудник по смисъла на § 1, ал. 1, т. 4б от до-пълнителните разпоредби на Закона за кредитните институции, които да дават основание за съмнение относно надеждността и пригодността на заявителя, БНБ оценява естеството на връзките между тях и степента на влияние на този сътрудник върху заявителя. Ако в резултат на оценката се прецени, че връзките и влиянието по изречение първо са със съществен характер, това е основание да се приеме, че заявителят не притежава добра репутация.

Нов – ДВ, бр. 12 от 2024 г. Събраната по реда на тази наредба информация за трети лица се използва единствено за целите на съответно-то производство. При деклариране на близки сътрудници по реда на чл. 7 или чл. 19а деклараторът уведомява съответните лица за тази стъпка.

Глава четвърта

Регистриране на издадените лицензи и разрешения.

Надзорни такси

(1) изм. – ДВ, бр. 48 от 2011 г. Издадените по реда на тази наредба лицензи, както и разрешенията по чл. 20, 22, 23, 25 и 31, се вписват в публичен регистър, воден от БНБ.

(2) Вписването на издаден лиценз за банка се извършва след представяне на документите по чл. 16.

Изм. – ДВ, бр. 12 от 2024 г. За административните разходи, свър-зани с разглеждането на заявленията и документите за издаване на лицензи, разрешения, одобрения и уведомления по реда на тази наредба, БНБ събира такси, както следва:

1. за издаване на лиценз на банка – 100 000 лв.;

2. отм. – ДВ, бр. 48 от 2011 г.

3. за издаване на лиценз на банка със седалище в трета държава за извърш-ване на банкова дейност на територията на страната чрез клон – 80 000 лв.;

4. изм. – ДВ, бр. 36 от 2009 г.; изм – ДВ, бр. 4 от 2026 г. за издаване на одобрение за придобиване или увеличаване на дялово участие в местна банка:

а) от всяко лице, което пряко ще придобие или увеличи дяловото си участие – 10 000 лв.;

б) от всяко лице, което непряко ще придобие или увеличи дяловото си участие – 5000 лв.;

5. за издаване на разрешение за откриване на клон на банка в трета дър-жава – 50 000 лв.;

6. за издаване на разрешение за изменение наименованието, обозначено в лиценза – 3000 лв.;

7. за издаване на разрешение за преобразуване на банка – 50 000 лв.;

8. изм. – ДВ, бр. 63 от 2017 г. за издаване на разрешение за промяна на обхвата на издадения лиценз – 10 000 лв.;

9. за издаване на разрешение за увеличаване на капитала на банка с непа-рични вноски – 20 000 лв.;

10. за издаване на разрешение за намаляване на капитала на банка – 20 000 лв.;

11. за издаване на разрешение за обратно изкупуване на издадени от мест-на банка акции – 20 000 лв.;

12. за издаване на разрешение за придобиване на контрол или учредяване на банка със седалище в чужбина – 80 000 лв.;

13. за издаване на разрешение за доброволна ликвидация – 100 000 лв.;

14. зал. – ДВ, бр. 36 от 2009 г. (отм.)

15. нова – ДВ, бр. 63 от 2017 г. за издаване на разрешение за включва-не на капиталови инструменти в базовия собствен капитал от първи ред – 5000 лв.;

16. нова – ДВ, бр. 63 от 2017 г.; изм. – ДВ, бр. 12 от 2024 г. за издаване на разрешение за включване на междинната или годишната печалба в базовия собствен капитал от първи ред – 3000 лв.;

17. нова – ДВ, бр. 63 от 2017 г.; изм. – ДВ, бр. 12 от 2024 г. за издаване на одобрение за включване на капиталови инструменти в допълнителния ка-питал от първи ред или в капитала от втори ред – 5000 лв.;

18. нова – ДВ, бр. 63 от 2017 г. за издаване на другите разрешения и одо-брения по Регламент (ЕС) № 575/2013 – 1000 лв.

19. нова – ДВ, бр. 40 от 2021 г. за издаване на одобрение на финансов хол-динг или финансов холдинг със смесена дейност – 20 000 лв.

20. нова – ДВ, бр. 12 от 2024 г. за освобождаване от задължението за издаване на одобрение на финансов холдинг или финансов холдинг със смесена дейност – 15 000 лв.

21. нова – ДВ, бр. 12 от 2024 г. за разглеждане на уведомление за включ-ване на последваща емисия капиталови инструменти по реда на чл. 33б, ал. 3 – 500 лв.

Допълнителни разпоредби

Нов – ДВ, бр. 63 от 2017 г. По смисъла на наредбата:

1. „Консолидиращо лице“ е кредитна институция, която е длъжна да спазва установените в Регламент (ЕС) № 575/2013 изисквания на консолиди-рана или подконсолидирана основа, което е приложимо съгласно чл. 11 и 18 от Регламент (ЕС) № 575/2013.

2. „Междинна печалба“ е печалбата, определена според приложимата счетоводна рамка, изчислена за референтен период, по-кратък от пълната финансова година, преди банката да е взела формално решение, с което се потвърждава тази печалба или загуба на банката;

3. „Годишна печалба“ е печалбата, определена според приложимата счето-водна рамка, изчислена за референтен период, равен на пълната финансова година, преди банката да е взела формално решение, с което се потвърждава тази печалба или загуба на банката.

4. „Съотношение на изплащане на консолидирана основа“ е съотношение-то между:

а) разпределените на собствениците на консолидиращото лице диви-денти, с изключение на изплатените по начин, който не намалява базовия собствен капитал от първи ред (например дивиденти под формата на ак-ции); и

б) разпределената на собствениците на консолидиращото лице печалба след облагане с данъци. Ако за дадена година съотношението между букви „а“ и „б“ е отрицател-но или е по-голямо от 100%, съотношението на изплащане се счита за 100%. В случай че за дадена година печалбата по буква „б“ е равна на нула, съот-ношението на изплащане се счита за 0%, ако дивидентите по буква „а“ са равни на нула, и за 100%, ако дивидентите по буква „а“ са по-големи от нула.

5. „Съотношение на изплащане на индивидуална основа“ е съотношение-то между:

а) разпределените на собствениците на лицето дивиденти, с изключение на изплатените по начин, който не намалява базовия собствен капитал от първи ред (например дивиденти под формата на акции); и

б) печалбата след облагане с данъци. Ако за дадена година съотношението между букви „а“ и „б“ е отрицател-но или е по-голямо от 100%, съотношението на изплащане се счита за 100%. В случай че за дадена година печалбата по буква „б“ е равна на нула, съот-ношението на изплащане се счита за 0%, ако дивидентите по буква „а“ са равни на нула, и за 100%, ако дивидентите по буква „а“ са по-големи от нула.“

6. нова – ДВ, бр. 12 от 2024 г. При деклариране на близки сътрудници по смисъла на § 1, ал. 1, т. 4б, буква „а“ от допълнителните разпоредби на Закона за кредитните институции, когато заявителят заема длъжност с ръководни функции в юридическо лице, независимо от нейния характер, или е негов действителен собственик, той декларира управителите, прокури-стите и членовете на съвета на директорите, съответно на управителния и надзорния съвет.

7. нова – ДВ, бр. 12 от 2024 г. При деклариране на близки сътрудници по смисъла на § 1, ал. 1, т. 4б, буква „б“ от допълнителните разпоредби на Закона за кредитните институции, когато заявителят заема длъжност с ръководни функции в юридическо лице, независимо от нейния характер, той декларира действителните собственици на лицето.

8. нова – ДВ, бр. 12 от 2024 г. На деклариране по реда на наредбата като близки сътрудници не подлежат лица, заемащи длъжности с ръководни функции в юридически лица от финансовия сектор, които са обект на ли-цензионен режим и на надзор от страна на компетентен орган, включващ издаване на предварително или последващо одобрение за придобиване на ква-лифицирано дялово участие и за заемане на длъжност като управител, про-курист или член на съвета на директорите, съответно на управителния и надзорния съвет на лицето. На деклариране не подлежат и действителните собственици на лицата по изречение първо, както и лицата, притежаващи квалифицирано дялово участие в тях.

9. нова – ДВ, бр. 12 от 2024 г. „Идентификационни данни за близки съ-трудници“ са всякакви данни, с които заявителят разполага и които поз-воляват еднозначна идентификация на съответния близък сътрудник от страна на БНБ.

10. нова – ДВ, бр. 4 от 2026 г. „IMAS Portal“ или „Information Management System Portal“ е електронна платформа на Единния надзорен механизъм за подаване на заявления, уведомления, представяне и обмен на информация между компетентни органи, от една страна, и поднадзорни лица и трети страни – от друга, по отношение на процедурите по чл. 4а.

Предишен § 1, изм. – ДВ, бр. 63 от 2017 г. Документите и сведения-та на чужд език, които се изискват по реда на тази наредба, се представят в БНБ със заверен превод на български език, а представяните официални до-кументи трябва да бъдат и легализирани. При несъответствие между тек-стовете за верни се приемат данните в българския превод. Подуправите-лят, ръководещ управление „Банков надзор“, може да поиска отделни частни документи от съществено значение за преценката относно спазването на нормативните изисквания да бъдат с нотариална заверка на подписите на лицата, които са ги издали.

Преходни и заключителни разпоредби

За актуализиране на лицензите на банките по реда на § 6 от Закона за кредитните институции не се събират такси.

(1) Тази наредба се издава на основание § 13 от Закона за кредитните институции, приета е с Решение № 167 от 22 декември 2006 г. на Управи-телния съвет на Българската народна банка и отменя Наредба № 2 от 2000 г. за лицензите и разрешенията, издавани от Българската народна банка (обн., ДВ, бр. 14 от 2000 г.; изм. и доп., бр. 76 от 2002 г., бр. 19 и 108 от 2003 г.; доп., бр. 44 от 2004 г.).

(2) Подуправителят на БНБ, ръководещ управление „Банков надзор“, дава указания по прилагането на тази наредба.
Д Е К Л А РА Ц И Я от

1. .........................................................................................., ЕГН .................................. ,

2. .........................................................................................., ЕГН .................................. , в качеството ни на .......................................................................................................... , със седалище и адрес на управление в.......................................................................... , ЕИК ............................................ („Банката“), във връзка с издадена от ....................... емисия .................................................................................... капиталови инструменти в размер на …..........................(........................................................................................) („Инструментите“) и заявление до Българската народна банка за получаване на одобрение за ...................................................................................................................... Приложение № 1 към чл. 33б, ал. 1, т. 3 и чл. 33г, ал. 1, т. 5 (Ново – ДВ, бр. 12 от 2024 г.; загл. изм. – ДВ, бр. 97 от 2024 г., в сила от 15 ноември 2024 г.)
ДЕКЛАРИРАМЕ, че придобиването на инструментите не се финансира пряко или непряко от Банката, като не е налице нито една от формите на пряко или непряко финансиране съгласно чл. 8 и чл. 9, параграф 1 от Делегиран регламент (ЕС) № 241/2014 на Комисията от 7 януари 2014 г. за допълване на Регламент (ЕС) № 575/2013 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на регулаторните технически стандарти за капиталовите изисквания за институциите, а именно:
1. Не е налице пряко финансиране на Инструментите, чрез заем или друга форма на финансиране на инвеститор.
2. Не е налице финансиране на покупка от инвеститор, при емитиране или след това, на Инструментите от страна на дружество, което Банката контролира пряко или непряко или което е включено в някой от следните параметри: – счетоводния обхват или пруденциалната консолидация на Банката; – обхвата на консолидирания баланс или изчислението на разширена агрегирана основа, изготвени от механизма за институционална защита или мрежата от институции, филиали на централен орган, които не са организирани като група, в която Банката членува; – обхвата на допълнителния надзор над Банката в съответствие с Директива 2002/87/ ЕО на Европейския парламент и на Съвета относно допълнителния надзор на кредитните институции, застрахователните предприятия и на инвестиционните посредници към един финансов конгломерат (Директива 2002/87/ЕО).

3. Не е налице финансиране на покупка от инвеститор, при емитиране или след това, на Инструментите от страна на външни дружества, защитени с гаранция, чрез използването на кредитен дериват или по друг начин, така че кредитният риск да е прехвърлен на Банката или на дружество, което тя контролира пряко или непряко или което е включено в някой от следните параметри: – счетоводния обхват или пруденциалната консолидация на Банката; – обхвата на консолидирания баланс или изчислението на разширена агрегирана основа, изготвени от институционалната защитна схема или мрежата от институции, филиали на централен орган, които не са организирани като група, в която Банката членува; – обхвата на допълнителния надзор над Банката в съответствие с Директива 2002/87/ЕО.

4. Не е налице финансиране на кредитополучател, който прехвърля финан сирането на крайния инвеститор с оглед закупуване, при емитиране или след това, на Инструментите. Известна ни е наказателната отговорност по чл. 313 от Наказателния кодекс за деклариране на неверни обстоятелства. Подпис: Подпис: (…………..……………….) (…………..……………….) Дата: …………………… Приложение № 2 към чл. 33б, ал. 1, т. 7 (Ново – ДВ, бр. 63 от 2017 г.; предишно Приложение № 1, изм. – ДВ, бр. 12 от 2024 г.) Таблица за оценка на съответствието на капиталовите инструменти с изискванията на Регламент (ЕС) № 575/2013 и Делегиран регламент (ЕС) № 241/2014 за квалифицирането им като базов собствен капитал от първи ред Разпоредба от Регламент (ЕС) № 575/2013, описваща условията на отделна емисия капиталов инстру-мент Обстоятелства и разпоредби, относи-ми към установяване на спазването на ус-ловията за издаване на емисията капита-лов инструмент Самооценка за спазването на условията за издаване на еми-сията капиталов инструмент Член 28
1. Капиталовите инструменти се приемат за ин-струменти на базовия собствен капитал от първи ред само ако са изпълнени всички условия по-долу:
а) инструментите са емитирани пряко от ин-ституцията с предварителното съгласие на соб-ствениците на институцията или когато това се разрешава от приложимото национално право – от ръководния орган на институцията;
б) инструментите са изцяло изплатени и придоби-ването на собственост върху тези инструменти не се финансира пряко или непряко от институцията, включително относимите разпоредби на чл. 8 и 9 от Регламент (ЕС) № 241/2014;
в) инструментите отговарят на всички условия по-долу по отношение на своята класификация: i) те са капитал по смисъла на чл. 22 от Директи-ва 86/635/ЕИО (ОВ, L 176/37 от 27 юни 2013 г.) ii) те са собствен капитал по смисъла на приложима-та счетоводна рамка; iii) те са собствен капитал за целите на определяне-то на балансовата неплатежоспособност, когато е приложимо съгласно националното право в областта на неплатежоспособността;
г) инструментите са ясно и индивидуално опове-стени в счетоводния баланс от финансовите отче-ти на институцията;
д) инструментите са с неограничен срок; Разпоредба от Регламент (ЕС) № 575/2013, описваща условията на отделна емисия капиталов инстру-мент Обстоятелства и разпоредби, относи-ми към установяване на спазването на ус-ловията за издаване на емисията капита-лов инструмент Самооценка за спазването на условията за издаване на еми-сията капиталов инструмент
е) главницата на инструментите не може да се намалява или възстановява освен в някой от следни-те случаи: i) ликвидация на институцията; ii) обратно изкупуване на инструментите по пре-ценка на институцията или други начини за намаля-ване на капитала по нейна преценка, когато инсти-туцията е получила предварителното разрешение от компетентния орган в съответствие с чл. 77;
ж) в разпоредбите относно инструментите не се посочва изрично или по подразбиране, че главница-та на инструментите ще бъде или може да бъде намалена или възстановена освен при ликвидация на институцията и институцията не дава друга такава индикация преди или при емитирането на инструментите освен в случаите на инструменти, посочени в чл. 27, когато приложимото национално право забранява на институцията да откаже да изкупи тези инструменти;
з) инструментите отговарят на следните условия по отношение на разпределенията: i) няма преференциално третиране при разпределе-нията по отношение на реда за изплащане на разпре-деленията, включително във връзка с други инстру-менти на базовия собствен капитал от първи ред, а изискванията по отношение на тези инструменти не предоставят преференциални права за изплащане-то на разпределения; ii) разпределенията в полза на държателите на ин-струментите може да се изплащат само от разпре-деляемите позиции; iii) приложимите към инструментите условия не включват таван или друго ограничение на максимал-ния размер на разпределенията освен при инстру-ментите, посочени в чл. 27; iv) размерът на разпределенията не се определя въз основа на цената, платена за закупуването на ин-струментите при емитирането им, освен при ин-струментите, посочени в чл. 27; Разпоредба от Регламент (ЕС) № 575/2013, описваща условията на отделна емисия капиталов инстру-мент Обстоятелства и разпоредби, относи-ми към установяване на спазването на ус-ловията за издаване на емисията капита-лов инструмент Самооценка за спазването на условията за издаване на еми-сията капиталов инструмент v) приложимите към инструментите условия не включват задължение за институцията да прави разпределение в полза на държателите на инстру-ментите и за самата институция не съществува друго такова задължение; vi) неизплащането на разпределения не представлява неизпълнение от страна на институцията; vii) отмяната на разпределенията не налага ограни-чения върху институцията;
и) в сравнение със съвкупността от капиталови инструменти, емитирани от институцията, при настъпването на загуба инструментите покриват първата и пропорционално най-голямата част от нея, като всеки инструмент покрива загубата в същата степен както всички други инструменти на базовия собствен капитал от първи ред;
й) в случай на неплатежоспособност или ликвидация на институцията рангът на инструментите е най-нисък спрямо всички останали вземания;
к) инструментите дават право на своите соб-ственици на вземане към остатъчните активи на институцията, което в случай на ликвидация и след плащането на всички вземания от по-горен ред е пропорционално на сумата на такива емитирани ин-струменти и не е фиксирано или ограничено с таван, освен при капиталовите инструменти, посочени в чл. 27;
л) инструментите не са обезпечени и не са обект на гаранции, които увеличават реда на вземанията от: i) институцията или нейните дъщерни предприятия; ii) предприятието майка на институцията или неговите дъщерни предприятия; iii) финансовия холдинг майка или неговите дъщерни предприятия; iv) холдинга със смесена дейност или неговите дъщер-ни предприятия; v) смесения финансов холдинг и неговите дъщерни предприятия; vi) предприятие, което има тесни връзки със субе-ктите, посочени в подточки „i“–„v“; Разпоредба от Регламент (ЕС) № 575/2013, описваща условията на отделна емисия капиталов инстру-мент Обстоятелства и разпоредби, относи-ми към установяване на спазването на ус-ловията за издаване на емисията капита-лов инструмент Самооценка за спазването на условията за издаване на еми-сията капиталов инструмент
м) инструментите не са предмет на споразумение във формата на договор или в друга форма, с което се повишава редът на вземанията по инструменти-те при неплатежоспособност или ликвидация. Условието в първа алинея, буква „й“ се счита за изпълнено дори и ако инструментите са включени съгласно чл. 484, параграф 3 в допълнителния капитал от първи ред или капитала от втори ред, при усло-вие че са с равностоен ранг. За целите на първа алинея, буква „б“ само частта на капиталов инструмент, която е изцяло изплатена, може да се определя като инструмент на базовия собствен капитал от първи ред.
2. Условията, определени в параграф 1, буква „и“, се считат за изпълнени без оглед на намаляване на по-стоянна основа на главницата на инструментите на допълнителния капитал от първи ред или капи-тала от втори ред. Условието в параграф 1, буква „е“ се счита за изпъл-нено дори и при намаляване на главницата на капи-таловия инструмент в рамките на процедура по преструктуриране или като последствие от нама-ляване на стойността на капиталовите инстру-менти, изисквано от органа по преструктуриране, който отговаря за институцията. Условието в параграф 1, буква „ж“ се счита за изпъл-нено дори и ако в разпоредбите, с които е уреден капиталовият инструмент, се посочва изрично или се подразбира, че главницата на инструмента ще бъде или може да бъде намалена в рамките на проце-дура по преструктуриране или като последствие от намаляване на стойността на капиталовите инструменти, изисквано от органа по преструкту-риране, който отговаря за институцията.
3. Условието в параграф 1, буква „з“, подточка „iii“ се счита за изпълнено дори и инструментът да изплаща производни дивиденти, при условие че тези дивиденти не водят до разпределение, което несъ-размерно обременява собствения капитал. Разпоредба от Регламент (ЕС) № 575/2013, описваща условията на отделна емисия капиталов инстру-мент Обстоятелства и разпоредби, относи-ми към установяване на спазването на ус-ловията за издаване на емисията капита-лов инструмент Самооценка за спазването на условията за издаване на еми-сията капиталов инструмент Условието, установено в параграф 1, първа алинея, буква „з“, подточка „v“, се счита за изпълнено, неза-висимо от това, че дадено дъщерно предприятие е предмет на споразумение за прехвърляне на печалби и загуби със своето предприятие майка, съгласно кое-то след изготвянето на годишните си финансови отчети дъщерното предприятие е длъжно да прех-върля годишния си резултат към предприятието майка, когато са изпълнени всички посочени по-долу условия:
а) предприятието майка притежава 90% или повече от правата на глас и капитала на дъщерното пред-приятие;
б) предприятието майка и дъщерното предприятие се намират в една и съща държава членка;
в) споразумението е сключено за законни данъчни цели;
г) при изготвянето на годишния финансов отчет дъщерното предприятие има право по своя преценка да намали размера на разпределенията, като разпре-дели цялата си печалба или част от нея в собствени-те си резерви или фондове за общ банков риск, преди да извърши плащане към предприятието майка;
д) съгласно споразумението предприятието майка е длъжно да компенсира изцяло дъщерното предприя-тие за всички негови загуби;
е) споразумението подлежи на срок на предизвестие, съгласно който то може да бъде прекратено само към края на счетоводна година, като прекратява-нето поражда действие не по-рано от началото на следващата счетоводна година, като оставя непро-менено задължението на предприятието майка да компенсира изцяло дъщерното предприятие за всич-ки загуби през текущата счетоводна година. Разпоредба от Регламент (ЕС) № 575/2013, описваща условията на отделна емисия капиталов инстру-мент Обстоятелства и разпоредби, относи-ми към установяване на спазването на ус-ловията за издаване на емисията капита-лов инструмент Самооценка за спазването на условията за издаване на еми-сията капиталов инструмент Когато институцията е сключила споразумение за прехвърляне на печалби и загуби, тя уведомява ком-петентния орган без забавяне и му предоставя копие от споразумението. Институцията също така уве-домява компетентния орган без забавяне за всякакви промени в споразумението за прехвърляне на печалби и загуби и за прекратяването му. Институцията не може да сключва повече от едно споразумение за прехвърляне на печалби и загуби.
4. За целите на параграф 1, буква „з“, подточка „i“ диференцираните разпределения следва да отра-зяват единствено диференцирано право на глас. В това отношение по-високи разпределения се при-лагат единствено за инструментите на базовия собствен капитал от първи ред с по-малко или без права на глас. Приложение № 3 към чл. 33в, ал. 1, т. 3 (Ново – ДВ, бр. 63 от 2017 г.; предишно Приложение № 2, изм. – ДВ, бр. 12 от 2024 г.)
ДЕКЛАРАЦИЯ от ............................................................................................................................ , ЕИК по БУЛСТАТ ................................................................................................. , адрес за кореспонденция ..................................................................................... , представлявано от ............................................................................................... Нетната печалба от (междинните/годишните) финансови отчети към (дата на баланса) на (наименование на банката) за включване в базовия собствен капитал от първи ред е изчислена по следния начин:
а) неразпределена печалба преди данъчно облагане [0 лв.];
б) данъци [0 лв.];
в) други отчисления, наложени от надзорния орган [0 лв.];
г) други очаквани отчисления, които не са включени в отчета за прихо-дите и разходите [0 лв.];
д) общ размер на отчисленията (б + в + г) [0 лв.];
е) размер на дивидентите, за които е взето решение или е направено предложение [0 лв./празно поле]*;
ж) максимален размер на дивидентите в съответствие с дивидентната политика [0 лв.];
з) размер на дивидентите съгласно средното съотношение на изплащане (последните три години) [0 лв.];
и) размер на дивидентите съгласно съотношението на изплащане за предходната година [0 лв.];
й) размер на дивидентите, които ще бъдат приспаднати (максимален размер за букви „ж, „з“, „и“, ако няма данни за буква „е“; иначе буква „е““) [0 лв.];
к) въздействие на нормативни ограничения [0 лв.];
л) печалба, която може да бъде включена в базовия собствен капитал от първи ред (a – д – й + к) [0 лв.]. С оглед включването на нетната печалба в базовия собствен капитал от първи ред на банката и спазването на изискванията на Регламент (ЕС) № 241/2014 и тази наредба с настоящото декларираме, че:
1. Доколкото ни е известно, горепосочените цифри са точни. * Тази стойност следва да е равна на нула единствено ако е налице официално решение или предложение да не се разпределят дивиденти. Ако няма такова решение или предложение, полето не се попълва.
2. Печалбата е потвърдена от независими от банката лица, които отговарят за одитирането на отчетите ѝ съгласно изискванията в чл. 26, параграф 2 от Регламент (ЕС) № 575/2013 и тази наредба.
3. Печалбата е оценена съгласно предвидените в приложимата счетовод-на рамка принципи.
4. Всички очаквани отчисления от печалбата или дивиденти са приспад-нати от размера на печалбата, както е посочено по-горе.

5. Размерът на дивидентите, които ще бъдат приспаднати, е оценен съгласно Наредба № 2 от 2006 г. за лицензите, одобренията и разрешения-та, издавани от Българската народна банка по Закона за кредитните институции.

6. Управителният орган на [наименование на банката/банковата група] се задължава да направи предложение за разпределянето на дивидентите, което е в пълно съответствие с горепосоченото изчисление на нетната печалба. Известно ни е, че за посочването на неверни данни носим отговорност по чл. 313 от Наказателния кодекс.
ПОДПИСИ: Приложение № 4 към чл. 33г, ал. 1, т. 4 (ново – ДВ, бр. 63 от 2017 г.; предишно Приложение № 3, изм. – ДВ, бр. 12 от 2024 г.) Таблица за оценка на съответствието на капиталови инструменти с изискванията на Регламент (ЕС) № 575/2013 и Делегиран регламент (ЕС) № 241/2014 за квалифицирането им като допълнителен капитал от първи ред, съответно като капитал от втори ред Разпоредба от Регламент № 575/2013 Посочване на раз-поредба от дого-вор или друг доку-мент за издаване на инструмента или за получаване на заема Въпроси и отговори на ЕБО и Доклад на ЕБО относно наблю-дението на инстру-менти на допълни-телния капитал от първи ред Самооценка Член 52
1. Капиталовите инструменти се приемат за инструменти на допълни-телния капитал от първи ред само ако са изпълнени следните условия:
а) инструментите са емитирани пряко от институция и са изцяло изплатени;
б) инструментите не са притежавани от някой от следните: i) институцията или нейните дъщер-ни предприятия; ii) предприятие, в което институ-цията има участие под формата на притежание, пряко или посредством контрол, на 20% или повече от права-та на глас или капитала на предприя-тието;
в) придобиването на собственост върху инструментите не се финан-сира пряко или непряко от институ-цията, включително относимите разпоредби на чл. 8 и 9 от Регламент (ЕС) № 241/2014;
г) при неплатежоспособност на ин-ституцията инструментите са с по-нисък ред от инструментите на капитала от втори ред; Разпоредба от Регламент № 575/2013 Посочване на раз-поредба от дого-вор или друг доку-мент за издаване на инструмента или за получаване на заема Въпроси и отговори на ЕБО и Доклад на ЕБО относно наблю-дението на инстру-менти на допълни-телния капитал от първи ред Самооценка
д) инструментите не са обезпечени или не са обект на гаранции, които повишават реда на вземанията на: i) институцията или нейните дъщер-ни предприятия; ii) предприятието майка на инсти-туцията или неговите дъщерни пред-приятия; iii) финансовия холдинг майка или него-вите дъщерни предприятия; iv) холдинга със смесена дейност или неговите дъщерни предприятия; v) смесения финансов холдинг и негови-те дъщерни предприятия; vi) предприятие, което има тесни връзки със субектите, посочени в подточки „i“–„v“;
е) инструментите не са предмет на споразумение, под формата на договор или под друга форма, с което се пови-шава редът на вземанията по инстру-ментите при неплатежоспособност или ликвидация;
ж) инструментите са с неограничен срок и разпоредбите, които ги уреж-дат, не включват стимул за изкупу-ването им от институцията, вклю-чително относимите разпоредби на чл. 20 от Регламент (ЕС) № 241/2014;
з) когато инструментите включват една или повече опции за предсрочно изкупуване, включително кол опции, тези опции могат да бъдат упражнени единствено по преценка на емитента
и) по отношение на инструментите може да се упражни кол опция, те могат да бъдат изкупени или изкупени обратно само когато са изпълнени условията по чл. 77 и не преди да са изтекли пет години от датата на емитиране, освен когато са изпълнени условията по чл. 78, параграф 4; Разпоредба от Регламент № 575/2013 Посочване на раз-поредба от дого-вор или друг доку-мент за издаване на инструмента или за получаване на заема Въпроси и отговори на ЕБО и Доклад на ЕБО относно наблю-дението на инстру-менти на допълни-телния капитал от първи ред Самооценка
й) в разпоредбите, уреждащи инстру-ментите, няма указание, изрично или по подразбиране, че по отношение на тях в зависимост от случая ще бъде упражнена кол опция, опция за изку-пуване или обратно изкупуване от страна на институцията, освен при несъстоятелност или ликвидация на институцията, и институцията не указва това по друг начин.
к) институцията не указва изрично или по подразбиране, че компетент-ният орган ще даде съгласие по ис-кане за упражняване на кол опция по отношение на инструментите, за изкупуването им или обратното им изкупуване;
л) разпределенията по инструменти-те отговарят на следните условия: i) изплатени са от разпределяеми позиции; ii) размерът на разпределенията по инструментите няма да бъде проме-нен въз основа на кредитния рейтинг на институцията или на нейното предприятие майка; iii) разпоредбите, уреждащи инстру-ментите, предоставят на инсти-туцията право на преценка по всяко време да отмени разпределенията по инструментите за неограничен срок и на некумулативна основа, като институцията може да използва тези отменени плащания без ограничение за целите на изпълнението на задъл-женията си, когато същите станат изискуеми; iv) отмяната на разпределенията не представлява неизпълнение от страна на институцията; v) отмяната на разпределенията не налага ограничения върху институ-цията; Разпоредба от Регламент № 575/2013 Посочване на раз-поредба от дого-вор или друг доку-мент за издаване на инструмента или за получаване на заема Въпроси и отговори на ЕБО и Доклад на ЕБО относно наблю-дението на инстру-менти на допълни-телния капитал от първи ред Самооценка
м) инструментите не водят до кон-статацията, че пасивите на дадена институция надвишават нейните ак-тиви, когато съгласно приложимото национално право тази констатация се използва, за да се определи неплате-жоспособността на институцията;
н) в разпоредбите относно инстру-ментите се изисква при настъп-ването на активиращо събитие постоянно или временно намаляване на стойността на главницата на инструментите или преобразуването им в инструменти на базовия собст-вен капитал от първи ред;
о) разпоредбите относно инструмен-тите не съдържат характеристика, която би могла да възпрепятства ре-капитализирането на институцията; Разпоредба от Регламент № 575/2013 Посочване на раз-поредба от дого-вор или друг доку-мент за издаване на инструмента или за получаване на заема Въпроси и отговори на ЕБО и Доклад на ЕБО относно наблю-дението на инстру-менти на допълни-телния капитал от първи ред Самооценка
п) когато емитентът е установен в трета държава и е бил определен в съответствие с чл. 12 от Директи-ва 2014/59/ЕС като част от група за преструктуриране, чийто субект за преструктуриране е установен в Съюза, или когато емитентът е установен в държава членка, съгласно правната уредба или договорните условия, уреждащи инструментите, при решение на органа за преструкту-риране да упражни правомощията за обезценяване и преобразуване по чл. 59 от посочената директива главница-та на инструментите се обезценява за постоянно или инструментите се преобразуват в инструменти на базовия собствен капитал от първи ред; когато емитентът е установен в трета държава и не е бил определен в съответствие с чл. 12 от Дирек-тива 2014/59/ЕС като част от група за преструктуриране, чийто субект за преструктуриране е установен в Съюза, съгласно правната уредба или договорните условия, уреждащи ин-струментите, при решение на съот-ветния орган на третата държава, главницата на инструментите се обезценява за постоянно или инстру-ментите се преобразуват в инстру-менти на базовия собствен капитал от първи ред; Разпоредба от Регламент № 575/2013 Посочване на раз-поредба от дого-вор или друг доку-мент за издаване на инструмента или за получаване на заема Въпроси и отговори на ЕБО и Доклад на ЕБО относно наблю-дението на инстру-менти на допълни-телния капитал от първи ред Самооценка
р) когато емитентът е установен в трета държава и е бил определен в съответствие с чл. 12 от Директи-ва 2014/59/ЕС като част от група за преструктуриране, чийто субект за преструктуриране е установен в Съюза, или когато емитентът е уста-новен в държава членка и инструмен-тите могат да бъдат емитирани само съгласно законодателството на тре-та държава или да се подчиняват по друг начин на това законодателство, когато съгласно това законодател-ство упражняването на правомощия-та в чл. 59 от посочената директива за обезценяване или преобразуване е валидно и приложимо въз основа на правни норми или приложими договор-ни условия, които признават дейст-вията по преструктуриране или други действия за обезценяване или преобразуване;
с) инструментите не са обхванати от споразумения за прихващане или нетиране, които биха ограничили капацитета им да поемат загуби. Условието в първа алинея, буква „г“ се счита за изпълнено дори и ако инстру-ментите са включени съгласно чл. 484, параграф 3 в допълнителния капитал от първи ред или капитала от втори ред, при условие че са с равностоен ранг. За целите на буква „а“ само частта на капиталов инструмент, която е изцяло изплатена, може да се определя като инструмент на допълнителния капитал от първи ред. Член 53 Разпоредба от Регламент № 575/2013 Посочване на раз-поредба от дого-вор или друг доку-мент за издаване на инструмента или за получаване на заема Въпроси и отговори на ЕБО и Доклад на ЕБО относно наблю-дението на инстру-менти на допълни-телния капитал от първи ред Самооценка За целите на чл. 52, параграф 1, буква „л“, подточка „v“ и буква „о“ разпо-редбите относно инструментите на допълнителния капитал от първи ред не включват по-специално следното:
а) изискване за разпределения по ин-струментите, които трябва да бъ-дат направени в случай на извършено разпределение по инструмент, емити-ран от институцията, със същия или по-нисък ред спрямо инструмент на допълнителния капитал от първи ред, включително инструмент на базовия собствен капитал от първи ред;
б) изискване за отмяна на плащането на разпределения по инструментите на базовия собствен капитал от първи ред, на допълнителния капитал от първи ред или на капитала от втори ред, ако не са направени разпределения по тези инструменти на допълнител-ния капитал от първи ред;
в) задължение за замяна на изплащане-то на лихви или дивидент с плащане в друга форма; институцията няма друго такова задължение. Член 63 Капиталовите инструменти се оп-ределят като инструменти на капи-тала от втори ред, ако са изпълнени следните условия:
а) инструментите са емитирани или подчинените заеми са получени, в зависимост от случая, и изцяло пла-тени;
б) инструментите не са притежавани от някой от следните: i) институцията или нейните дъщер-ни предприятия; Разпоредба от Регламент № 575/2013 Посочване на раз-поредба от дого-вор или друг доку-мент за издаване на инструмента или за получаване на заема Въпроси и отговори на ЕБО и Доклад на ЕБО относно наблю-дението на инстру-менти на допълни-телния капитал от първи ред Самооценка ii) предприятие, в което институци-ята има дялово участие под формата на притежание, пряко или посред-ством контрол, на 20% или повече от правата на глас или капитала на пред-приятието;
в) придобиването на собственост върху инструментите не се финан-сира пряко или непряко от институ-цията, включително относимите разпоредби на чл. 8 и 9 от Регламент (ЕС) № 241/2014;
г) вземанията по главницата на инструментите съгласно разпоред-бите, уреждащи тези инструменти, са с по-нисък ранг от вземанията по всички инструменти на приемливите задължения;
д) инструментите не са обезпечени или не са обект на гаранции, които повишават реда на вземанията от: i) институцията или нейните дъщер-ни предприятия; ii) предприятието майка на инсти-туцията или неговите дъщерни пред-приятия; iii) финансовия холдинг майка или него-вите дъщерни предприятия; iv) холдинга със смесена дейност или неговите дъщерни предприятия; v) смесения финансов холдинг или него-вите дъщерни предприятия; vi) предприятие, което има тесни връзки със субектите, посочени в подточки „i“ – „v“;
е) инструментите не са предмет на договореност, с която се повишава редът на вземанията по инструмен-тите;
ж) инструментите имат първона-чален срок до падежа най-малко пет години; Разпоредба от Регламент № 575/2013 Посочване на раз-поредба от дого-вор или друг доку-мент за издаване на инструмента или за получаване на заема Въпроси и отговори на ЕБО и Доклад на ЕБО относно наблю-дението на инстру-менти на допълни-телния капитал от първи ред Самооценка
з) разпоредбите, уреждащи инстру-ментите, не включват стимул за из-купуване или изплащане на главницата по тях, в зависимост от случая, от институцията преди падежа им;
и) когато инструментите включват една или повече опции за изплащане преди падежа, включително кол опции, тези опции могат да бъдат упражнени единствено по преценка на емитента;
й) по отношение на инструменти-те може да се упражни кол опция, те могат да бъдат изкупени, изплатени или изкупени обратно преди падежа само когато са изпълнени условията по чл. 77 и не преди да са изтекли пет години от датата на емитиране, освен когато са изпълнени условията по чл. 78, параграф 4;
к) в разпоредбите относно инстру-ментите не се посочва изрично или по подразбиране, че по отношение на тях в зависимост от случая ще бъде уп-ражнена кол опция, опция за изкупува-не, изплащане или обратно изкупуване преди падежа от страна на институ-цията, освен при несъстоятелност или ликвидация на институцията, и институцията не указва това по друг начин;
л) разпоредбите, уреждащи инстру-ментите, не дават на държателя правото да ускори графика на изпла-щането на лихви или на главницата, освен в случай на несъстоятелност или ликвидация на институцията;
м) размерът на дължимите по ин-струментите плащания на лихви или на дивиденти, в зависимост от слу-чая, няма да бъде променен въз основа на кредитния рейтинг на институци-ята или нейното предприятие майка; Разпоредба от Регламент № 575/2013 Посочване на раз-поредба от дого-вор или друг доку-мент за издаване на инструмента или за получаване на заема Въпроси и отговори на ЕБО и Доклад на ЕБО относно наблю-дението на инстру-менти на допълни-телния капитал от първи ред Самооценка
н) когато емитентът е установен в трета държава и е бил определен в съответствие с чл. 12 от Директи-ва 2014/59/ЕС като част от група за преструктуриране, чийто субект за преструктуриране е установен в Съюза, или когато емитентът е установен в държава членка, съгласно правната уредба или договорните условия, уреждащи инструментите, при решение на органа за преструкту-риране да упражни правомощията за обезценяване и преобразуване по чл. 59 от посочената директива, главницата на инструментите се обезценява за постоянно или инструментите се преобразуват в инструменти на базо-вия собствен капитал от първи ред; когато емитентът е установен в трета държава и не е бил определен в съответствие с чл. 12 от Директи-ва 2014/59/ЕС като част от група за преструктуриране, чийто субект за преструктуриране е установен в Съюза, съгласно правната уредба или на договорните условия, уреждащи инструментите, при решение на съответния орган на третата държа-ва, главницата на инструментите се обезценява за постоянно или инстру-ментите се преобразуват в инстру-менти на базовия собствен капитал от първи ред; Разпоредба от Регламент № 575/2013 Посочване на раз-поредба от дого-вор или друг доку-мент за издаване на инструмента или за получаване на заема Въпроси и отговори на ЕБО и Доклад на ЕБО относно наблю-дението на инстру-менти на допълни-телния капитал от първи ред Самооценка
о) когато емитентът е установен в трета държава и е бил определен в съответствие с чл. 12 от Директи-ва 2014/59/ЕС като част от група за преструктуриране, чийто субект за преструктуриране е установен в Съюза, или когато емитентът е уста-новен в държава членка и инструмен-тите могат да бъдат емитирани само съгласно законодателството на тре-та държава – или да се подчиняват по друг начин на това законодателство, когато съгласно това законодател-ство упражняването на правомощия-та в чл. 59 от посочената директива за обезценяване или преобразуване е валидно и приложимо въз основа на правни норми или приложими договор-ни условия, които признават дейст-вията по преструктуриране или други действия за обезценяване или преобразуване;
п) инструментите не са обхванати от споразумения за прихващане или нетиране, които биха ограничили капацитета им да поемат загуби. За целите на първа алинея, буква „а“ само частта на капиталовия инстру-мент, която е изцяло изплатена, може да се определя като инструмент на капитала от втори ред. Наредба за изменение и допълнение на Наредба № 2 от 2006 г. за лицензите и разрешенията, издавани от Българската народна банка по Закона за кредитните институции (Обн. – ДВ, бр. 36 от 15 май 2009 г.)

Заключителна разпоредба

Тази наредба се издава на основание § 13 от Закона за кредитните институции и е приета с Решение № 52 от 23 април 2009 г. на Управителния съвет на Българската народна банка. Наредба за изменение на Наредба № 2 от 2006 г. за лицензите и разрешенията, издавани от Българската народна банка по Закона за кредитните институции (Обн. – ДВ, бр. 48 от 24 юни 2011 г.)

Заключителна разпоредба

Тази наредба се издава на основание § 13 от преходните и заключи-телните разпоредби на Закона за кредитните институции и е приета с Ре-шение № 51 от 9 юни 2011 г. на Управителния съвет на Българската народна банка. Наредба за изменение и допълнение на Наредба № 2 от 2006 г. за лицензите, одобренията и разрешенията, издавани от Българската народна банка по Закона за кредитните институции (Обн. – ДВ, бр. 40 от 13 май 2014 г.)

Заключителна разпоредба

Тази наредба се издава на основание § 13 от преходните и заключителни-те разпоредби на Закона за кредитните институции и е приета с Решение № 45 от 24 април 2014 г. на Управителния съвет на Българската народна банка. Наредба за изменение и допълнение на Наредба № 2 от 2006 г. за лицензите, одобренията и разрешенията, издавани от Българската народна банка по Закона за кредитните институции (Обн. – ДВ, бр. 63 от 4 август 2017 г.)

Заключителна разпоредба

Тази наредба се издава на основание § 13 от преходните и заклю-чителните разпоредби на Закона за кредитните институции и е приета с Решение № 104 от 20 юли 2017 г. на Управителния съвет на Българската народна банка. Наредба за изменение и допълнение на Наредба № 2 от 2006 г. за лицензите, одобренията и разрешенията, издавани от Българската народна банка по Закона за кредитните институции (Обн. – ДВ, бр. 40 от 14 май 2021 г.)

В чл. 1, ал. 2 думите „и инвестиционните посредници“ се заличават.

Заключителни разпоредби

Наредбата влиза в сила в деня на обнародването ѝ в „Държавен вест-ник“ с изключение на § 1, който влиза в сила от 26 юни 2021 г.

Тази наредба се издава на основание § 13 от преходните и заклю-чителните разпоредби на Закона за кредитните институции и е приета с Решение № 126 от 27 април 2021 г. на Управителния съвет на Българската народна банка. Наредба за изменение и допълнение на Наредба № 2 от 2006 г. за лицензите, одобренията и разрешенията, издавани от Българската народна банка по Закона за кредитните институции (Обн. – ДВ, бр. 12 от 2024 г.)

Преходни и заключителни разпоредби

Заварените при влизането в сила на тази наредба административни производства се довършват по досегашния ред.

Тази наредба се издава на основание чл. 16, т. 5 от Закона за Бъл-гарската народна банка във връзка с § 13 от преходните и заключителните разпоредби на Закона за кредитните институции и е приета с Решение № 21 от 22 януари 2024 г. на Управителния съвет на Българската народна банка. Наредба за изменение на Наредба № 2 от 2006 г. за лицензите, одобренията и разрешенията, издавани от Българската народна банка по Закона за кредитните институции (Обн. – ДВ, бр. 97 от 15 ноември 2024 г., в сила от 15 ноември 2024 г.)

Преходни и заключителни разпоредби

Тази наредба влиза в сила от деня на обнародването ѝ в „Държавен вестник“.

Заварените при влизането в сила на тази наредба административни производства се довършват по досегашния ред.

Тази наредба се издава на основание чл. 16, т. 5 от Закона за Българска-та народна банка във връзка с § 13 от преходните и заключителните разпо-редби на Закона за кредитните институции и е приета с Решение № 506 от 31 октомври 2024 г. на Управителния съвет на Българската народна банка. Наредба за изменение и допълнение на Наредба № 2 от 2006 г. за лицензите, одобренията и разрешенията, издавани от Българската народна банка по Закона за кредитните институции (Обн. – ДВ, бр. 4 от 2026 г.)

Заключителна разпоредба

Тази наредба се издава на основание § 13 от преходните и заключи-телните разпоредби на Закона за кредитните институции и е приета с Ре-шение № 634 от 22 декември 2025 г. на Управителния съвет на Българската народна банка.