Чл. 278и ДОПКДанъчно-осигурителен процесуален кодекс

(2) Предоставящ информация доставчик на услуги за криптоактиви, който не изпълни задължението си за предоставяне на информация по чл. 142я2, ал. 8, се наказва с глоба в размер от 500 до 1500 евро – за физическите лица, или с имуществена санкция в размер от 1000 до 3000 евро – за юридическите лица или едноличните търговци.

(3) Предоставящ информация доставчик на услуги за криптоактиви, който предостави непълна или невярна информация по чл. 142я2, ал. 1 - 6, се наказва с глоба – за физическите лица, в размер на 100 евро за всеки ползвател на криптоактиви или контролиращо лице, за които не е предоставена информация или е предоставена непълна или невярна информация, или с имуществена санкция – за юридическите лица и едноличните търговци, в размер на 150 евро за всеки ползвател на криптоактиви или контролиращо лице, за които не е предоставена информация или е предоставена непълна или невярна информация.

(4) Предоставящ информация доставчик на услуги за криптоактиви, който не извърши или наруши правилата за извършване на процедурите за комплексна проверка по чл. 142я4 или чл. 142я5, се наказва с глоба – за физическите лица, в размер на 100 евро за всеки ползвател или контролиращо лице, за които е извършено нарушение, или с имуществена санкция – за юридическите лица и едноличните търговци, в размер на 150 евро за всеки ползвател или контролиращо лице, за които е извършено нарушение.

(5) Оператор на криптоактиви по чл. 142я, ал. 2, т. 2, който извършва дейност, без да е регистриран съгласно чл. 142я1, се наказва с глоба в размер от 3000 до 5000 евро – за физическите лица, или с имуществена санкция в размер от 5000 до 10 000 евро – за юридическите лица или едноличните търговци. Имуществената санкция или глобата се налагат независимо от прилагането на мярката по чл. 142я7, ал. 7.

(6) Предоставящ информация доставчик на услуги за криптоактиви, който не изпълни задължението си по чл. 142я1, ал. 4, се наказва с глоба в размер от 300 до 1500 евро – за физическите лица, или с имуществена санкция в размер от 500 до 2000 евро – за юридическите лица и едноличните търговци.

(7) Предоставящ информация доставчик на услуги за криптоактиви, който допусне осъществяването на сделки от ползвател на криптоактиви в нарушение на чл. 142я8, ал. 1, се наказва с глоба – за физическите лица, в размер на 100 евро за всеки ползвател или контролиращо лице, за които е извършено нарушение, или с имуществена санкция – за юридическите лица и едноличните търговци, в размер на 150 евро за всеки ползвател или контролиращо лице, за които е извършено нарушение.

(8) Предоставящ информация доставчик на услуги за криптоактиви, който не съхранява информацията по чл. 142я8, ал. 2, се наказва с глоба в размер от 500 до 1500 евро – за физическите лица, или с имуществена санкция в размер от 1500 до 5000 евро – за юридическите лица или едноличните търговци.

(9) Ползвател на услуги за криптоактиви, който посочи неверни данни и обстоятелства в декларация по чл. 142я6, се наказва с глоба в размер от 1000 до 3000 евро – за физическите лица, или с имуществена санкция в размер от 1500 до 4000 евро – за юридическите лица или едноличните търговци.

(10) За нарушения по ал. 1 – 9, когато предоставящ информация доставчик на услуги за криптоактиви или ползвател на криптоактиви е образувание, което не е юридическо лице, съответна част от имуществената санкция, предвидена за съответното нарушение, или глоба в размер на съответна част от имуществената санкция се налага на всеки попечител в случаите на тръст, на всеки съдружник в случаите на неперсонифицирано дружество или на всяко лице, заемащо равностойна или подобна позиция при друга правна договореност.

(11) При повторно нарушение по ал. 1 – 10 се налага глоба или имуществена санкция в двоен размер.